甘化科工：2023年三季度报告

证券代码：000576证券简称：甘化科工公告编号：2023-48 广东甘化科工股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 76,103,178.94 -33.42% 278,004,392.60 -5.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,401,386.55 -73.34% 46,903,747.38 -35.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,610,300.42 -77.07% 41,277,798.50 -39.02% （元）经营活动产生的现金流量净额（元） — — -36,844,350.80 55.51% 基本每股收益（元/股） 0.0238 -73.52% 0.1077 -35.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0237 -73.54% 0.1073 -35.32% 加权平均净资产收益率 0.58% -1.73% 2.63% -1.72% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,019,743,087.37 2,006,682,867.51 0.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,812,776,330.39 1,754,753,747.99 3.31% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,642.92 -8,436.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 484,443.91 1,897,208.75 委托他人投资或管理资产的损益 1,038,729.58 5,059,590.73 理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 601,106.63 -397,246.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,363.03 82,221.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 262,458.18 减：所得税影响额 361,412.05 1,167,520.44 少数股东权益影响额（税后） 49,502.05 102,327.19 合计 1,791,086.13 5,625,948.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为个人所得税手续费返还262,458.18元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表重大变动的情况说明： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增减额 增减比例 变动情况说明 交易性金融资产 192,634,462.70 292,231,491.07 -99,597,028.37 -34.08% 主要是报告期末持有理财产品金额减少。 应收账款 228,241,824.32 151,471,551.63 76,770,272.69 50.68% 主要是报告期内销售形成的应收账款。 预付款项 22,896,779.57 2,576,171.12 20,320,608.45 788.79% 主要是报告期内预付材料款增加。 应付账款 41,224,115.65 30,547,001.40 10,677,114.25 34.95% 主要是报告期内采购材料形成的应付账款。 应付职工薪酬 11,288,187.86 40,046,442.41 -28,758,254.55 -71.81% 主要是报告期内发放了上年末计提的奖金。 应交税费 5,950,323.42 20,732,485.44 -14,782,162.02 -71.30% 主要是报告期末应纳增值税和企业所得税金额减少。 2、合并利润表重大变动的情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减比例 变动情况说明 税金及附加 2,680,816.33 1,608,233.67 1,072,582.66 66.69% 主要是军品税收政策变化，税金及附加增加。 研发费用 61,385,691.80 40,228,758.12 21,156,933.68 52.59% 主要是报告期内继续加大研发投入，研发费用增加。 资产减值损失 -3,473,728.14 - -3,473,728.14 —— 主要是报告期末存货计提跌价准备。 信用减值损失 -1,040,386.49 -4,230,770.14 3,190,383.65 75.41% 主要是报告期末应收款项增减变动，导致计提的减值同步变动所致。 所得税费用 -1,677,083.23 9,192,140.53 -10,869,223.76 -118.24% 1、报告期内利润总额下降；2、报告 期内研发费用加计扣除增加。 3、合并现金流量表主要项目重大变动的情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减比例 变动情况说明 销售商品、提供劳务收到的现金 256,680,725.74 195,975,139.89 60,705,585.85 30.98% 主要是报告期内销售回款金额增加。 支付的各项税费 42,123,439.31 13,728,858.60 28,394,580.71 206.82% 1、军品税收政策变化，支付增值税及各项税金附加金额增加；2、上年同期进项税额留抵较多，支付增值税金额较少。3、上年同期公司享受增值税缓缴政策，本期开始缴纳。 收回投资收到的现金 928,053,727.25 1,725,945,826.83 -797,892,099.58 -46.23% 主要是报告期内赎回银行理财金额减少。 取得投资收益收到的现金 5,514,539.25 11,551,842.04 -6,037,302.79 -52.26% 主要是报告期内持有银行理财金额减少，投资收益减少。 投资支付的现金 861,850,000.00 1,561,654,520.66 -699,804,520.66 -44.81% 主要是报告期内购买银行理财金额减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,310 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 德力西集团有限公司 境内非国有法人 41.80% 185,000,000 质押 40,000,000 谢慧明 境内自然人 3.00% 13,276,469 冯骏 境内自然人 2.34% 10,348,119 7,761,089 胡成中 境内自然人 1.43% 6,350,000 黄炜 境内自然人 0.61% 2,700,033 陶昌梅 境内自然人 0.52% 2,293,800 中华联合人寿保险股份有限公司－传统保险产品 其他 0.49% 2,150,400 周丽 境内自然人 0.43% 1,923,000 孙茂林 境内自然人 0.42% 1,837,800 李小梅 境内自然人 0.38% 1,671,600 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 德力西集团有限公司 185,000,000 人民币普通股 185,000,000 谢慧明 13,276,469 人民币普通股 13,276,469 胡成中 6,350,000 人民币普通股 6,350,000 黄炜 2,700,033 人民币普通股 2,700,033 冯骏 2,587,030 人民币普通股 2,587,030 陶昌梅 2,293,800 人民币普通股 2,293,800 中华联合人寿保险股份有限公司－传统保险产品 2,150,400 人民币普通股 2,150,400 周丽 1,923,000 人民币普通股 1,923,000 孙茂林 1,837,800 人民币普通股 1,837,800 李小梅 1,671,600 人民币普通股 1,671,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，胡成中为公司控股股东德力西集团有限公司实际控制人，与德力西集团有限公司为一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。广东甘化科工股份有限公司回购专用证券账户为公司回购股份设立的专用证券账户，持有公司股票4,482,462股，在前10名股东中排名第5，该回购专用证券账户中的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、配股、质押等权利。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 前10名股东中，德力西集团有限公司通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份35,000,000股，占公司总股本的7.91%；谢慧明通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份13,276,469股，占公司总股本的3.00%；黄炜通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,700,033股，占公司总股本的0.61%；李小梅通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,658,700股，占公司总股本的0.37%。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东甘化科工股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 165,825,397.73 141,639,744.87 结算备付金拆出资金交易性金融资产 192,634,462.70 292,231,491.07 衍生金融资产应收票据 128,923,916.92 156,156,288.85 应收账款 228,241,824.32 151,471,551.63 应收款项融资预付款项 22,896,779.57 2,576,171.12 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 6,945,245.24 3,567,612.39 其中：应收利息 400,274.00 应收股利 买入返售金融资产存货 144,046,674.97 159,144,000.01 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 555,645.54 555,645.54 其他流动资产 9,255,737.47 4,259,768.85 流动资产合计 899,