绿康生化：2023年三季度报告

证券代码：002868证券简称：绿康生化公告编号：2023-108 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 绿康生化股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 167,631,431.83 86.67% 397,672,979.94 69.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） -39,414,819.22 -26.15% -86,079,986.84 -27.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -38,065,396.29 -35.34% -103,963,096.09 -73.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -122,560,703.12 -806.79% 基本每股收益（元/股） -0.26 -30.00% -0.56 -27.27% 稀释每股收益（元/股） -0.26 -30.00% -0.56 -27.27% 加权平均净资产收益率 -7.43% -2.74% -15.58% -5.67% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,720,787,255.24 1,239,862,406.54 38.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 511,331,892.52 595,688,889.13 -14.16% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 21,054,081.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 636,486.89 5,923,390.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 225,154.61 -4,162,925.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,206,064.43 -3,913,627.76 减：所得税影响额 974,276.43 少数股东权益影响额 （税后） 5,000.00 43,532.97 合计 -1,349,422.93 17,883,109.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 联营企业福建平潭华兴康平医药产业投资合伙企业(有限合伙)持有的金融资产公允价值变动收益对本公司利润影响额-3,913,627.76元计入当期非经常性损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）合并资产负债表 单位：元 科目 2023-09-30 2023-01-01 变动率 说明 货币资金 220,317,856.07 23,760,865.33 827.23% 主要是本期末银行贷款放款所致 应收票据 0.00 213,750.00 -100.00% 主要本期银行承兑汇票已到期 应收款项融资 311,565.48 2,733,432.16 -88.60% 主要是收到的票据减少 应收账款 119,771,779.07 57,115,456.68 109.70% 主要是本期增加销售所致 预付款项 10,711,495.31 1,315,931.04 713.99% 主要是本期子公司原材料预付款增加所致 其他应收款 7,189,772.40 716,354.80 903.66% 本期增加预付保证金 存货 213,990,032.32 89,060,779.22 140.27% 本期子公司存货增加所致 持有待售资产 0.00 328,839,626.17 -100.00% 期初待售浦潭热能资产本期完成交割 其他流动资产 12,655,794.51 2,041,345.45 519.97% 主要是子公司期末增值税留抵税额增加所致 在建工程 132,276,742.38 6,200,768.35 2033.23% 本期子公司胶膜项目投入增加所致 无形资产 97,465,517.57 31,397,823.32 210.42% 主要是子公司土地使用权及非专利技术增加 使用权资产 1,181,731.32 75,981.86 1455.28% 主要是增加办公室使用权租赁 商誉 65,966,311.97 0.00 100.00% 本期收购子公司收购价与可辨认净资产差额 长期待摊费用 369,034.62 188,679.25 95.59% 增加房屋装修摊销费用 递延所得税资产 14,250,014.19 7,465,650.85 90.87% 本期存货跌价准备增加，相应的递延所得税资产增加 其他非流动资产 131,090,135.62 12,900,099.17 916.19% 主要是子公司预付设备款增加 应付票据 26,952,016.40 0.00 100.00% 本期增加子公司承兑汇票 应交税费 1,084,498.16 1,692,649.75 -35.93% 主要是本期末应计税费减少 其他应付款 162,532,607.31 31,367,791.34 418.15% 主要是股东提供借款所致 持有待售资产负债 0.00 55,225,281.37 -100.00% 期初待售浦潭热能资产及相应负债本期完成交割 长期借款 471,310,000.00 105,880,000.00 345.14% 本期增加项目贷和并购贷 租赁负债 1,295,905.83 0.00 100.00% 主要是增加办公室使用权租赁 预计负债 3,510,135.42 0.00 100.00% 本期增加诉讼预计负债 长期应付款 59,665,644.96 44,999,361.00 32.59% 本期融资租赁贷款增加 递延所得税负债 4,650,257.50 221,715.49 1997.40% 本期收购子公司按照公允价值调整所致 未分配利润 -11,144,173.28 74,935,813.56 -114.87% 本期利润减少所致 （二）合并利润表 单位：元 科目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 说明 营业收入 397,672,979.94 234,068,484.09 69.90% 增加子公司产生的收入 营业成本 399,085,291.27 232,940,154.53 71.33% 本期增加子公司成本 销售费用 10,859,795.61 7,174,995.82 51.36% 本期增加的子公司费用 财务费用 20,227,655.67 9,754,632.85 107.36% 本期融资成本增加所致 其他收益 2,152,302.45 4,313,429.35 -50.10% 本期政府补助减少所致 投资收益 21,613,875.35 -11,724,903.72 284.34% 出售浦潭热能资产收益 信用减值损失 -1,226,547.98 -844,048.76 45.32% 本期计提其他应收款坏账 资产减值损失 -32,405,786.76 -14,395,007.08 125.12% 主要是新增产能因产能爬坡原因，造成单位固定成本较高，计提存货跌价所致 营业外收入 109,509.16 3,500.27 3028.59% 主要是收到诉讼胜诉理赔款 营业外支出 4,279,785.45 100,395.03 4162.95% 主要为未决诉讼按照现时计提的预计负债 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,405 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海康怡投资有限公司 境内非国有法人 30.43% 47,291,400.00 0 质押 2,090,000.00 上饶市长鑫贰号企业管理中心（有限合 境内非国有法人 10.00% 15,541,584.00 0 伙）杭州慈荫投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10.00% 15,541,584.00 0 杭州义睿投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10.00% 15,541,584.00 0 肖菡 境内自然人 6.73% 10,453,391.00 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.50% 2,332,743.00 0 郑捷文 境内自然人 1.04% 1,613,060.00 0 赖潭平 境内自然人 1.00% 1,556,860.00 1,167,645.00 郑立 境内自然人 0.84% 1,300,000.00 0 徐春霖 境内自然人 0.46% 720,506.00 615,904.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海康怡投资有限公司 47,291,400.00 人民币普通股 47,291,400.00 上饶市长鑫贰号企业管理中心（有限合伙） 15,541,584.00 人民币普通股 15,541,584.00 杭州慈荫投资合伙企业（有限合伙） 15,541,584.00 人民币普通股 15,541,584.00 杭州义睿投资合伙企业（有限合伙） 15,541,584.00 人民币普通股 15,541,584.00 肖菡 10,453,391.00 人民币普通股 10,453,391.00 香港中央结算有限公司 2,332,743.00 人民币普通股 2,332,743.00 郑捷文 1,613,060.00 人民币普通股 1,613,060.00 郑立 1,300,000.00 人民币普通股 1,300,000.00 陈剑武 699,900.00 人民币普通股 699,900.00 李国珍 690,000.00 人民币普通股 690,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 赖潭平先生持有公司控股股东上海康怡投资有限公司98%的股权，除此之外公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否互为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上海康怡投资有限公司通过人民币普通账户持股35,891,400股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有11,400,000股，合计47,291,400股。郑立通过人民币普通账户持股50,000股,通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,250,000股，合计1,300,000股。陈剑武通过人民币普通账户持股9,800股，通过东莞证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有690,100股，合计699,900股。 注：前10名股东中存在回购专户，绿康生化股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有的普通股数量为2,011,507股，占公司总股本的1.29%，但未列示在前10名股东列表中 （二）公司优先股股东总