新威凌：2023年三季度报告

新威凌 证券代码:871634 证券代码：871634证券简称：新威凌公告编号：2023-049 湖南新威凌金属新材料科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈志强、主管会计工作负责人刘孟梅及会计机构负责人（会计主管人员）刘孟梅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 268,846,832.59 278,221,035.99 -3.37% 归属于上市公司股东的净资产 237,175,026.78 241,986,095.08 -1.99% 资产负债率%（母公司） 7.50% 7.92% - 资产负债率%（合并） 11.78% 13.02% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 375,976,271.91 453,051,989.86 -17.01% 归属于上市公司股东的净利润 14,035,698.42 16,851,619.33 -16.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,879,395.55 16,328,011.70 -33.37% 经营活动产生的现金流量净额 -12,845,962.49 -3,957,882.73 - 基本每股收益（元/股） 0.23 0.34 -32.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.83% 13.32% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.52% 12.91% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 126,605,802.30 152,894,363.56 -17.19% 归属于上市公司股东的净利润 6,158,591.37 6,504,740.71 -5.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,675,513.52 6,237,258.73 -41.07% 经营活动产生的现金流量净额 -5,558,498.96 2,432,697.69 -328.49% 基本每股收益（元/股） 0.10 0.13 -23.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.63% 4.63% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.57% 4.44% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 16,925,180.11 -58.45% 募投项目资金逐步投 入募投项目且报告期内公司分红，导致货币资金总额减少。 应收票据 42,031,914.37 101.48% 本期期末收到的客户支付的暂未到期的信用等级一般的银行承兑汇票及财务公司汇票等较上年期末增加；本期流动资金较充裕，收到客户票据后基本持有至到期，未进行贴现，导致期末积累票据较多。 应收款项融资 27,730,195.04 45.53% 本期期末收到的客户支付的暂未到期的信用等级较好的银行承兑汇票较上年期末增加；本期流动资金较充裕，收到客户票据后基本持有至到期，未进行贴现，导致期末积累票据较多。 其他应收款 385,581.62 408.54% 本期末已支付但尚未收回的客户投标保证金增加所致。 其他流动资产 6,491,906.22 -81.78% 上期期末持有理财产品本期到期赎回，本期末尚未到期的理财产品金额较少。 在建工程 20,216,203.85 40.82% 子公司四川新威凌“年产3.2万吨超细高纯ZMP锌基料项目”、“湖南生产基地年产2.55万吨超细锌粉生产线自动化技改项目及研发检测中心建设项目”等工程持续投入，部分暂未完工所致。 使用权资产 195,305.35 -48.66% 部分租赁的员工宿舍等本期退租或租赁期限减少。 长期待摊费用 74,931.04 -64.85% 融资租赁手续费本期摊销所致。 递延所得税资产 2,715,257.62 41.31% 公司根据《延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(国家税务总局2021年6号公告)将当年新增的符合公告要求的固定资产在计算应纳税所得额时进行了扣减，由于四川厂区的生产线陆续完工，导致四川子公司可弥补亏损金额较大，使期末递延所得税资产增长较多。 短期借款 10,000,000.00 -36.79% 本期期末银行贷款减少所致。 衍生金融负债 0 100% 延迟定价形成的衍生金融负债减少导致。 应付账款 10,332,329.24 41.38% 本期期末公司入库原材料较多，暂未到合同付款期，期末应付材料款较期初增加。 合同负债 1,781,696.46 144.28% 本期期末预收客户货款增加。 其他应付款 66,669.33 -67.40% 期初往来款项在本期归还导致。 一年内到期的非流动负债 170,678.98 -92.80% 期初欠付的远东融资租赁借款，于本期归还导致。。 租赁负债 24,367.28 -82.40% 部分租赁的员工宿舍等本期退租或租赁期限减少。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 375,976,271.91 -17.01% ①报告期公司主要原材料锌锭采购价格较上年同期下浮14.34%，公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，且锌锭价值较高、公司主要产品具有“料重工轻”特点，报告期原材料锌锭价格下降导致公司主要产品 销售单价下降，是报告期公司营业收入下降的主要原因；②公司主要产品销售数量下滑，由于下游需求缩减，市场竞争激烈，报告期主要产品销售数量较上年同期有所下降。 营业成本 339,648,372.15 17.47% 报告期主要原材料锌锭价格下降及主要产品销售数量较上年同期有所下降,导致营业成本下降 管理费用 9,247,879.61 44.31% 主要原因为：①子公司管理用固定资产增加，，导致本期折旧较上期增加；②子公司（四川新威凌）投入试生产，管理人员数量增多；③为稳定现有管理团队、扩招优秀人才，满足公司发展需要，管理人员工资水平增长。 财务费用 124,699.92 -93.46% 公司部分公开发行募集资金用于补流后，公司短期借款及银行承兑汇票贴现均较上年同期减少。 其他收益 4,140,563.46 599.24% 本期取得的政府补助收入较上年同期增加。 投资收益 38,778.12 -76.68% 公司部分采用延迟定价方式确定交易价格的采购及销售，交易形成投资收益金额较上年同期减少导致。 营业外收入 69,525.28 56.15% 子公司上年四季度产业发展专项资金奖励延迟至本期发放，导致本期较上期增加。 营业外支出 101,000.00 250.69% 本期对外捐赠增加。 合并现金流量表 本年累计 变动幅度 变动说明 项目 经营活动产生的现金流量净额 -12,845,962.49 - 本期客户支付银行承兑汇票等收款增加，经营性应收项目增加较多，且受上游行业结算习惯限制，公司与供应商结算以现金为主，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金超过购买商品、接受劳务支付的现金的金额低于上年同期，经营活动产生的现金流量净额负数金额与去年同期相比有所扩大。 投资活动产生的现金流量净额 15,407,534.67 - 主要原因为：上年第四季度购买的理财产品本期赎回，导致本期现金流入增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -26,370,454.30 -274.44% 主要原因为：①上年同期定向增发吸收投资收到的现金比本期多；②本期实施利润分配，分配股利支付的现金较上期增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -31,625.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,140,563.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,474.72 非经常性损益合计 4,077,463.10 所得税影响数 921,160.23 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,156,302.87 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 13,526,120 21.70% 1,967,800 15,493,920 24.86% 其中：控股股东、实际控制人 71,490 0.11% 26,700 98,190 0.16% 董事、监事、高管 0 0 0 0.00% 核心员工 704,337 1.13% -625,153 79,184 0.13% 有限售条件股份 有限售股份总数 48,795,880 78.30% -1,967,800 46,828,080 75.14% 其中：控股股东、实际控制人 28,768,180 46.16% 0 28,768,180 46.16% 董事、监事、高管 6,221,700 9.98% -5,456,500 765,200 1.23% 核心员工 0 0 0 0.00% 总股本 62,322,000 - 0 62,322,000 - 普通股股东人数 12,951 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 陈志强 境内自然 人 14,550,200 18,300 14,568,500 23.3762% 14,516,100 52,400 2 廖兴烈 境内自然 人 14,289,470 8,400 14,297,870 22.9419% 14,252,080 45,790 3 湖南合兴企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 6,050,000 0 6,050,000 9.7076% 6,050,000 0 4 长沙新威凌企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 5,500,000 0 5,500,000 8.8251% 5,500,000 0 5 罗雨龙 境内自然 人 4,039,000 0 4,039,000 6.4809% 4,039,000 0 6 湘江产业投资有限责任公司 国有法人 3,000,000 0 3,000,000 4.8137% 0 3,000,00 0 7 谭林 境内 1,705,700 0 1,705,700 2.7369% 1,705,700 0 自然 人 8 湘西银河新材料科技有限公司 境内非国有法 人 460,000 0 460,000 0.7