粤万年青：2023年三季度报告

证券代码：301111证券简称：粤万年青公告编号：2023-036 广东万年青制药股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 59,205,874.94 -17.61% 206,044,015.96 0.04% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,686,794.94 0.65% 30,491,841.57 -2.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 119,964.23 -95.02% 17,073,805.85 -4.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -17,450,234.02 -234.69% 基本每股收益（元/股） 0.0355 0.57% 0.1890 -2.83% 稀释每股收益（元/股） 0.0355 0.57% 0.1890 -2.83% 加权平均净资产收益率 0.75% 0.00% 3.94% -0.12% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 837,025,177.21 857,063,372.44 -2.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 773,163,012.57 758,671,171.00 1.91% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -242.50 -15,178.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,778,364.76 4,391,386.86 委托他人投资或管理资产的损益 3,027,008.13 9,190,586.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 747,556.78 2,349,879.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,037.16 -115,979.44 减：所得税影响额 988,893.62 2,382,659.50 合计 5,566,830.71 13,418,035.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表重大变动项目： 项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 应收款项融资 5,814,272.79 9,203,899.22 -36.83% 主要系本期收到银行承兑汇票减少，及时背书支付供应商货款。 预付款项 1,596,640.55 3,165,125.87 -49.56% 主要系本期优化结算方式，减少预付款。 其他流动资产 1,699,968.43 2,564,776.08 -33.72% 主要系本期已开出销售发票但未满足会计确认收入条件的销项税额减少。 债权投资 236,173,458.33 181,275,750.00 30.28% 主要系本期在金融机构的大额存单金额增加。 使用权资产 12,245,817.62 152,200.69 7,945.84% 主要系本期公司在广州、汕头新签经营场所租赁协议。 无形资产 29,794,918.80 7,826,782.04 280.68% 主要系公司考虑发展需要，申请补缴原2003年的优惠地价款，补缴后该土地变更为公司的完全产权。 其他非流动资产 10,065,432.50 2,557,169.86 293.62% 主要系本期预付的资本化支出增加。 合同负债 4,602,955.84 26,875,327.65 -82.87% 主要系上期受市场需求变动及物流时效影响，期末预收货款上升，基数较大。 应交税费 4,028,648.30 19,080,598.77 -78.89% 主要系本期根据国家税务总局、财政部发布的《关于制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第30号），《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2022年第2号），《关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2022年第17号)，支付2021年至2022年4月部分缓缴税款及当期应纳税款。 其他应付款 9,222,744.87 6,545,196.26 40.91% 主要系本期收到汕头市金平区科学技术局的开发研究的财政专项资金，同时协议约定一年后归还。 一年内到期的非流动负债 3,496,512.22 158,901.43 2,100.43% 主要系本期公司在广州、汕头新签经营场所租赁协议。 其他流动负债 427,959.29 3,450,612.92 -87.60% 主要系上期会计收入确认时点及相关增值税销项税额与税务确认时点存在较多差异导致。 递延收益 1,524,605.77 5,036,323.63 -69.73% 主要系本期收到的资产类政府补助减少。 2、利润表重大变动项目： 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 管理费用 17,594,306.32 13,005,505.47 35.28% 主要系职工薪酬、信息化建设投入等增加。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 956,744.41 2,205,550.63 -56.62% 主要系本期长账龄应收账款增加。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 -330,008.61 -100.00% 主要系上年同期售卖处置固定资产。 营业外支出 396,106.57 1,528,875.31 -74.09% 主要系上年同期固定资产报废。 所得税费用 4,734,655.55 3,452,819.66 37.12% 主要系本期应纳税所得额上升。 3、现金流量表重大变动项目： 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -17,450,234.02 12,955,493.17 -234.69% 主要系本期集中支付2021年1月至2022年6月期间因政策规定缓缴的税款及当期应纳税款。 投资活动产生的现金流量净额 -20,062,049.27 -282,667,719.52 92.90% 主要系上年同期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，本期现金管理收益增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -16,857,419.14 -35,554,742.28 52.59% 主要系上年同期派发的股东红利较高及支付部分发行费用导致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,681 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东金欧健康科技有限公司 境内非国有法人 45.00% 72,000,000 72,000,000 合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 11.25% 18,000,000 0 广东侨银房地产开发有限公司 境内非国有法人 7.50% 12,000,000 12,000,000 汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.66% 5,861,520 5,861,520 广东中小企业股权投资基金有限公司 国有法人 3.16% 5,054,760 0 海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.23% 1,972,619 0 民生证券－中信证券－民生证券粤万年青战略配售1号集合资产管理计划 其他 0.73% 1,168,395 0 深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理合伙企业（有限合伙） 其他 0.64% 1,017,000 0 光大证券股份有限公司 国有法人 0.24% 390,437 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.24% 387,398 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 广东中小企业股权投资基金有限公司 5,054,760 人民币普通股 5,054,760 海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限合伙） 1,972,619 人民币普通股 1,972,619 民生证券－中信证券－民生证券粤万年青战略配售1号集合资产管理计划 1,168,395 人民币普通股 1,168,395 深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理合伙企业（有限合伙） 1,017,000 人民币普通股 1,017,000 光大证券股份有限公司 390,437 人民币普通股 390,437 中信证券股份有限公司 387,398 人民币普通股 387,398 UBSAG 363,246 人民币普通股 363,246 华泰证券股份有限公司 358,313 人民币普通股 358,313 圣商资本管理有限公司－新余圣商创邦投资管理中心（有限合伙） 339,000 人民币普通股 339,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 广东金欧健康科技有限公司、广东侨银房地产开发有限公司和汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、报告期内，基于公司经营发展及战略规划的需要，公司出资1000万元人民币设立全资子公司广东中欧国际医药有 限公司，并于2023年9月11日取得汕头市市场监督管理局颁发的《营业执照》，主要从事中药材贸易以及药品准字号批文委托生产的药品上市许可（B证）持有人业务。 2、报告期内，为整合公司相关业务资源，延伸公司大健康产业链，公司于2023年9月12日与公司关联方广东华银 金控集团有限公司（以下简称“华银金控”）签署《股份转让协议书》，公司以0元的价格受让华银金控持有的华银国际 医药港集团（汕头）有限公司（以下简称“华银医药港”）100%股权。华银医药港成立于2023年8月31日，注册资本 1000万元，截至股权转让协议签署之日，其实缴出资额为0，尚未开始实际经营。2023年9月26日，华银医药港已完成工商变更登记，并取得汕头市市