悦心健康：2023年三季度报告

证券代码：002162证券简称：悦心健康公告编号：2023-049 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海悦心健康集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 371,001,354.81 5.94% 938,323,852.48 10.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） -59,697,962.47 22.42% 108,847,069.54 227.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -62,341,777.99 4.14% -61,624,407.04 21.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 53,826,852.77 265.19% 基本每股收益（元/股） -0.0644 22.42% 0.1175 227.16% 稀释每股收益（元/股） -0.0644 22.42% 0.1175 227.16% 加权平均净资产收益率 -5.54% 0.67% 10.26% 17.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,333,047,780.63 2,490,346,685.37 -6.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,048,349,523.62 1,006,236,659.41 4.19% 注释：上述数据如出现尾差，或部分比例指标与相关数值直接计算的结果在尾数上有差异，是由四舍五入造成的。下同。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 45,041.00 170,527,870.48 转让上海悦心健康科技发展有限公司（以下简称“科技发展”）股权44.86%，收益1.66亿元；转让上海悦心综合门诊部有限公司100%股权，收益487万元。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,635,002.37 6,664,432.78 浦江镇政府扶持补助450万元，江西丰城市政府扶持补助126万元。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 85,423.65 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 812,028.69 5,375,316.31 主要系以前年度单项计提的应收账款坏账准备转回。 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -657,700.00 系投资性房地产公允价值变动。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -259,760.14 348,800.25 减：所得税影响额 593,659.40 11,876,199.46 少数股东权益影响额（税后） -5,163.01 -3,532.57 合计 2,643,815.53 170,471,476.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 (一）资产负债表项目变动情况 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减金额 增减幅度 变动原因说明 应收款项融资 50,000.00 450,000.00 -400,000.00 -88.89% 系本报告期收到客户以银行承兑汇票支付货款。 预付款项 38,723,226.07 21,284,853.76 17,438,372.31 81.93% 系本报告期预付供应商货款。 其他应收款 109,966,243.68 83,344,321.11 26,621,922.57 31.94% 主要系公司转让科技发展应收剩余股权转让款及补提信用减值。 其他流动资产 7,352,595.53 1,016,830.60 6,335,764.93 623.09% 主要系本报告期预缴二季度所得税。 长期股权投资 258,176,726.49 55,172,604.57 203,004,121.92 367.94% 系本报告期转让科技发展股权致丧失控制权不再纳入合并范围，长期股权投资相应增加。 投资性房地产 531,345,400.00 809,621,400.00 -278,276,000.00 -34.37% 主要系转让科技发展股权致丧失控制权，不再纳入合并范围，投资性房地产相应减少。 长期待摊费用 32,037,647.05 22,346,182.15 9,691,464.90 43.37% 主要系本报告期新设控股子公司温州东方悦心中等职业技术学校有限公司，前期装修投入增加。 递延所得税资产 63,217,364.56 43,682,966.00 19,534,398.56 44.72% 主要系报告期内计提坏账准备相应确认递延所得税资产。 短期借款 198,349,213.89 339,772,507.22 -141,423,293.33 -41.62% 系本报告期短期借款部分还款。 合同负债 54,869,942.26 36,879,574.94 17,990,367.32 48.78% 主要系本报告期内控股子公司温州东方悦心中等职业技术学校有限公司预收本学期学费及住宿费。 应付职工薪酬 12,502,001.07 23,232,249.26 -10,730,248.19 -46.19% 主要系支付上年末计提的员工年终奖金。 其他综合收益 67,029,460.10 135,097,413.39 -68,067,953.29 -50.38% 主要系转让科技发展股权致丧失控制权，原投资性房地产首次评估增值确认的其他综合收益转入当期利润。 少数股东权益 22,368,057.65 10,792,046.85 11,576,010.80 107.26% 系本报告期新设控股子公司温州东方悦心中等职业技术学校有限公司，确认少数股东权益。 （二）利润表项目变动情况 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 同比增减 变动原因说明 利息收入 3,505,157.03 1,968,068.38 1,537,088.65 78.10% 主要系本报告期收到科技发展股权转让款，流动资金增加，存款利息相应增加。 资产减值损失 -5,530,389.83 -42,499,990.30 36,969,600.47 -86.99% 主要系本年无处置重大资产计提减值准备。 信用减值损失 -88,755,371.08 -40,943,925.61 -47,811,445.47 116.77% 主要系对个别房地产客户本年度公开财务信息评估，结合其对本公司本报告期的回款情况，相应提高应收款项坏账准备计提比率。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -657,700.00 -2,910,761.77 2,253,061.77 -77.40% 主要系转让科技发展股权致丧失控制权，不再纳入合并范围，减少投资性房地产相应减少公允价值变动。 投资收益（损失以“－”号填列） 174,586,483.93 -2,262,522.17 176,849,006.10 7816.45% 主要系本报告期转让科技发展、上海悦心综合门诊部有限公司股权取得投资收益。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -260,317.88 -4,190,597.24 3,930,279.36 -93.79% 主要系本报告期无重大资产处置损失。 营业外支出 829,206.87 8,780,845.57 -7,951,638.70 -90.56% 主要系本报告期无重大资产处置损失。 归属于母公司股东的净利润 108,847,069.54 -85,563,339.86 194,410,409.40 227.21% 主要系转让科技发展股权取得的收益。 少数股东损益 -671,357.34 111,854.77 -783,212.11 -700.20% 主要系本报告期公司新设控股子公司温州东方悦心中等职业技术学校，认列少数股东损益。 （三）现金流量表项目变动情况 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 同比增减 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 53,826,852.77 -32,584,807.01 86,411,659.78 265.19% 主要系本报告期加大收款力度，并对部分房产企业采用款到发货的信用政策，销售收款增加。 投资活动产生的现金流量净额 67,610,368.90 -78,107,025.37 145,717,394.27 186.56% 主要系本报告期收到政府征收江西存量用地款及公司转让科技发展股权收到的部分股权转让款归还短期借款。 筹资活动产生的现金流量净额 -121,880,570.09 -18,299,261.96 -103,581,308.13 -566.04% 主要系本报告期偿还部分借款，导致总体筹资活动现金净流量较去年同期减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 62,583 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 持股数量 持有有限 质押、标记或冻结情况 比例 售条件的股份数量 股份状态 数量 CIMICINDUSTRIALINC.（斯米克工业有限公司） 境外法人 37.15% 344,206,164.00 质押 100,000,000.00 DIGITALPACIFICINC.（太平洋数码有限公司） 境外法人 6.65% 61,607,356.00 上海斯米克有限公司 境内非国有法人 5.69% 52,725,000.00 上海杜行工业投资发展公司 境内非国有法人 2.28% 21,161,240.00 上海金曜斯米克能源科技有限公司 境内非国有法人 2.16% 20,000,000.00 彭洁芳 境内自然人 1.18% 10,900,986.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.39% 3,634,824.00 吉红萍 境内自然人 0.30% 2,811,700.00 吉娜娜 境内自然人 0.29% 2,729,800.00 邹长铃 境内自然人 0.27% 2,492,003.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 CIMICINDUSTRIALINC.（斯米克工业有限公司） 344,206,164.00 人民币普通股 344,206,164.00 DIGITALPACIFICINC.（太平洋数码有限公司）