索菱股份：2023年三季度报告

证券代码：002766证券简称：索菱股份公告编号：2023-055 深圳市索菱实业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 333,758,494.20 177,776,114.72 177,776,114.72 87.74% 729,841,570.57 560,712,490.69 560,712,490.69 30.16% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,136,728.84 962,541.34 962,541.34 1,576.47% 19,380,170.51 2,664,990.95 2,664,990.95 627.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 17,598,795.36 -1,470,322.4 9 -1,470,322.4 9 1,296.93% 16,630,051.80 -1,038,762.8 9 -1,038,762.8 9 1,642.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 150,224,489.32 44,041,685.97 44,041,685.97 241.10% 基本每股收益（元/股） 0.0191 0.0011 0.0011 1,636.36% 0.0230 0.0032 0.0032 618.75% 稀释每股收益（元/股） 0.0191 0.0011 0.0011 1,636.36% 0.0229 0.0032 0.0032 615.63% 加权平均净资产收益率 2.39% 0.15% 0.15% 2.24% 2.86% 0.41% 0.41% 2.45% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,270,370,487.90 1,155,545,288.02 1,156,064,155.75 9.89% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 694,349,306.96 658,687,068.61 658,656,865.37 5.42% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号准则释”）， 规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修 改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起执行。公司根据上述要求对会计政策相关内容进行相应变更。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,027.47 -511,755.90 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,505,525.43 3,749,968.81 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 519,695.69 2,703,657.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,696,618.19 -2,305,713.66 减：所得税影响额 -282,630.22 818,995.94 少数股东权益影响额 （税后） 71,272.20 67,042.42 合计 -1,462,066.52 2,750,118.71 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2022年12月31日 2023年9月30日 增加额 增幅 原因 货币资金 215,694,242.64 359,528,431.52 143,834,188.88 66.68% 收到货款增加 应收票据 36,409,545.80 22,080,831.73 -14,328,714.07 -39.35% 票据背书转让 应收款项融资 3,944,653.91 289,247.00 -3,655,406.91 -92.67% 票据背书转让 预付款项 11,175,693.33 26,637,707.23 15,462,013.90 138.35% 预付材料款 其他应收款 2,541,521.87 9,422,880.13 6,881,358.26 270.76% 待收行权款项 在建工程 1,341,363.58 5,341,817.70 4,000,454.12 298.24% 购建资产 开发支出 12,619,496.66 3,830,105.63 -8,789,391.03 -69.65% 本期转入无形资产 应付职工薪酬 28,430,696.63 18,847,837.91 -9,582,858.72 -33.71% 期后支付工资 应交税费 4,405,512.12 10,978,348.48 6,572,836.36 149.20% 收入及毛利增加 租赁负债 1,222,494.23 -1,222,494.23 -100.00% 支付租赁款及摊销 预计负债 3,676,363.38 1,793,513.53 -1,882,849.85 -51.22% 负债确认 递延收益 2,455,000.00 3,795,000.00 1,340,000.00 54.58% 摊销减少 利润表项目 2022年1-9月 2023年1-9月 营业收入 560,712,490.69 729,841,570.57 169,129,079.88 30.16% 项目量产发货 销售费用 20,563,233.34 29,711,144.23 9,147,910.89 44.49% OBU等项目量产发货 管理费用 48,595,312.87 70,616,082.90 22,020,770.03 45.31% 股权激励、工资薪金等费用影响 研发费用 36,523,264.71 55,559,808.51 19,036,543.80 52.12% 研发投入 财务费用 -3,046,179.50 1,425,231.47 4,471,410.97 -146.79% 汇率变动影响 其他收益 2,116,348.77 3,687,049.00 1,570,700.23 74.22% 收到政府补助 投资收益 -1,839,997.88 2,703,657.82 4,543,655.70 -246.94% 理财收益影响 资产处置收益 1,284,678.25 -511,755.90 -1,796,434.15 -139.84% 资产处置 营业利润 3,972,575.85 22,183,736.17 18,211,160.32 458.42% 收入及毛利上升 营业外收入 1,376,953.72 746,186.98 -630,766.74 -45.81% 收到政府补助变动影响 营业外支出 345,053.97 2,988,980.83 2,643,926.86 766.24% 预计赔偿 利润总额 5,004,475.60 19,940,942.32 14,936,466.72 298.46% 收入及毛利上升 所得税费用 2,482,013.42 1,044,846.06 -1,437,167.36 -57.90% 递延所得税等影响 净利润 2,522,462.18 18,896,096.26 16,373,634.08 649.11% 收入及毛利上升 现金流量表项目 2022年1-9月 2023年1-9月 经营活动产生的现金流量净额 44,041,685.97 150,224,489.32 106,182,803.35 241.10% 销售收款增加 投资活动产生的现金流量净额 -29,963,546.15 -3,321,967.77 26,641,578.38 -88.91% 购买理财产品金额变化 筹资活动产生的现金流量净额 141,581,416.09 1,278,000.00 -140,303,416.09 -99.10% 去年同期管理人账户转入 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,886 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 汤和控股集团有限公司 境内非国有法人 15.31% 130,000,000 肖行亦 境内自然人 11.26% 95,644,030 6,040 质押 95,221,990 冻结 95,644,030 深圳市高新投集团有限公司 国有法人 9.94% 84,381,957 中山乐兴企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 7.40% 62,834,096 霍尔果斯摩山商业保理有限公司 境内非国有法人 5.11% 43,433,428 质押 43,433,428 深圳市索菱实业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 境内非国有法人 3.10% 26,335,624 上海摩山国际贸易有限公司 境内非国有法人 2.62% 22,216,241 质押 22,216,241 建华建材（中国）有限公司 境内非国有法人 2.34% 19,857,501 深圳市高新投保证担保有限公司 国有法人 2.02% 17,130,000 兴业资产管理有限公司 国有法人 1.24% 10,496,254 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 汤和控股集团有限公司 130,000,000 人民币普通股 130,000,000 肖行亦 95,637,990 人民币普通股 95,637,990 深圳市高新投集团有限公司 84,381,957 人民币普通股 84,381,957 中山乐兴企业管理咨询有限公司 62,834,096 人民币普通股 62,834,096 霍尔果斯摩山商业保理有限公司 43,433,428 人民币普通股 43,433,428 深圳市索菱实业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 26,335,624 人民币普通股 26,335,624 上海摩山国际贸易有限公司 22,216,241 人民币普