嘉应制药：2023年三季度报告

广东嘉应制药股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.合并资产负债表 （1）货币资金：比期初减少7,821.02万元，减幅42.54%，主要原因系本期结构性存款增加；（2）交易性金融资产：比期初增加12,973.92万元，增幅258.13%，原因系本期结构性存款增加；（3）应收票据：比期初减少2,520.28万元，减幅63.00%，原因系银行承兑汇票已到期兑现；（4）应收账款融资：比期初减少2,448.23万元，减幅63.46%，原因系银行承兑汇票已到期兑现；（5）预付账款：比期初增加994.41万元，增幅77.18%，主要原因系预付合同采购款增加；（6）应付账款：比期初减少861.56万元，减幅45.40%，主要原因系采购款已结算；（7）合同负债：比期初减少929.64万元，减幅84.62%，主要原因系预收款已销售实现或转销；（8）应交税费：比期初减少838.05万元，减幅48.69%，主要原因系本年已清缴上年所得税及享受缓缴政策的税金；（9）其他应付款：比期初减少963.60万元，减幅43.06%，主要原因系本年已支付上年预提的各项期间费用；（10）其他流动负债：比期初减少265.95万元，减幅36.93%，主要原因系销售实现或转销。 2.合并利润表 （1）财务费用：比上年同期增加86.13万元，增幅35.06%，主要原因系结构性存款增加，基本存款利息收入减少；（2）其他收益：比上年同期增加132.48万元，增幅1054.32%，主要原因系本年取得的政府补助增加；（3）信用减值损失：比上年同期减少95.71万元，减幅242.26%，主要原因系应收账款期末余额减少，坏账准备转回。 3.合并现金流量表 （1）经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增加5,166.38万元，增幅8632.57%，主要原因系本期销售回款增加1,303.87万元、采购付款减少2,378.84万元及支付其他与经营活动有关的现金减少2,168.68万元； （2）取得投资收益收到的现金：比上年同期增加163.21万元，原因系结构性存款利息收益增加； （3）收到其他与投资活动有关的现金：比上年同期增加8,984.75万元，增幅223.77%，主要原因系结构性存款到期的现金流入； （4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：比上年同期增加142.58万元，增幅73.21%，主要原因系本期增加仓库改建项目及厂房及配套设施建设项目； （5）支付其他与投资活动有关的现金：比上年同期增加22,000.00万元，增幅550.00%，原因系存出结构性存款的累计现金增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东嘉应制药股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 广东嘉应制药股份有限公司董事会2023年10月27日