嘉应制药：2023年三季度报告

证券代码：002198证券简称：嘉应制药公告编号：2023-030 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东嘉应制药股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 119,816,763.45 -28.58% 377,231,434.03 -9.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,657,496.96 -51.28% 24,906,038.31 11.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,904,133.80 -56.85% 22,675,036.34 0.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 52,262,283.61 8,632.57% 基本每股收益（元/股） 0.0131 -51.28% 0.0491 11.85% 稀释每股收益（元/股） 0.0131 -51.28% 0.0491 11.85% 加权平均净资产收益率 0.89% -2.29% 3.36% 0.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 829,462,181.71 846,650,977.26 -2.03% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 751,776,615.62 728,418,014.50 3.21% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 971,117.52 942,020.70 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 31,438.17 1,442,639.35 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 1,371,253.88 结构性存款利息 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,192.17 -549,784.49 减：所得税影响额 270,384.70 975,127.47 合计 753,363.16 2,231,001.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表 （1）货币资金：比期初减少7,821.02万元，减幅42.54%，主要原因系本期结构性存款增加； （2）交易性金融资产：比期初增加12,973.92万元，增幅258.13%，原因系本期结构性存款增加； （3）应收票据：比期初减少2,520.28万元，减幅63.00%，原因系银行承兑汇票已到期兑现； （4）应收账款融资：比期初减少2,448.23万元，减幅63.46%，原因系银行承兑汇票已到期兑现； （5）预付账款：比期初增加994.41万元，增幅77.18%，主要原因系预付合同采购款增加； （6）应付账款：比期初减少861.56万元，减幅45.40%，主要原因系采购款已结算； （7）合同负债：比期初减少929.64万元，减幅84.62%，主要原因系预收款已销售实现或转销； （8）应交税费：比期初减少838.05万元，减幅48.69%，主要原因系本年已清缴上年所得税及享受缓缴政策的税金； （9）其他应付款：比期初减少963.60万元，减幅43.06%，主要原因系本年已支付上年预提的各项期间费用； （10）其他流动负债：比期初减少265.95万元，减幅36.93%，主要原因系销售实现或转销。 2.合并利润表 （1）财务费用：比上年同期增加86.13万元，增幅35.06%，主要原因系结构性存款增加，基本存款利息收入减少； （2）其他收益：比上年同期增加132.48万元，增幅1054.32%，主要原因系本年取得的政府补助增加； （3）信用减值损失：比上年同期减少95.71万元，减幅242.26%，主要原因系应收账款期末余额减少，坏账准备转回。 3.合并现金流量表 （1）经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增加5,166.38万元，增幅8632.57%，主要原因系本期销售回款增加1,303.87万元、采购付款减少2,378.84万元及支付其他与经营活动有关的现金减少2,168.68万元； （2）取得投资收益收到的现金：比上年同期增加163.21万元，原因系结构性存款利息收益增加； （3）收到其他与投资活动有关的现金：比上年同期增加8,984.75万元，增幅223.77%，主要原因系结构性存款到期的现金流入； （4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：比上年同期增加142.58万元，增幅73.21%，主要原因系本期增加仓库改建项目及厂房及配套设施建设项目； （5）支付其他与投资活动有关的现金：比上年同期增加22,000.00万元，增幅550.00%，原因系存出结构性存款的累计现金增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,945 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 东方证券股份有限公司 国有法人 11.27% 57,200,000.00 陈少彬 境内自然人 10.01% 50,778,600.00 质押 15,000,000.00 冻结 15,000,000.00 刘理彪 境内自然人 5.03% 25,505,096.00 广东嘉应创业投资基金管理有限公司 国有法人 3.51% 17,810,000.00 林少贤 境内自然人 2.27% 11,500,192.00 王庆新 境内自然人 1.11% 5,618,793.00 黄锐伟 境内自然人 0.95% 4,800,000.00 万川基金（深圳）有限公司－万川六号证券投资私募基金 境内非国有法人 0.63% 3,201,400.00 林日志 境内自然人 0.53% 2,707,400.00 许晓微 境内自然人 0.41% 2,086,100.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 东方证券股份有限公司 57,200,000.00 人民币普通股 57,200,000.00 陈少彬 50,778,600.00 人民币普通股 50,778,600.00 刘理彪 25,505,096.00 人民币普通股 25,505,096.00 广东嘉应创业投资基金管理有限公司 17,810,000.00 人民币普通股 17,810,000.00 林少贤 11,500,192.00 人民币普通股 11,500,192.00 王庆新 5,618,793.00 人民币普通股 5,618,793.00 黄锐伟 4,800,000.00 人民币普通股 4,800,000.00 万川基金（深圳）有限公司－万川六号证券投资私募基金 3,201,400.00 人民币普通股 3,201,400.00 林日志 2,707,400.00 人民币普通股 2,707,400.00 许晓微 2,086,100.00 人民币普通股 2,086,100.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未获悉上述股东存在关联关系或一致行动关系 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上述股东中，黄锐伟通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,800,000股，合计持有公司4,800,000股；万川基金（深圳）有限公司－万川六号证券投资私募基金通过南京证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,201,400股，合计持有公司3,201,400股；林日志通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,550,000股，合计持有公司2,707,400股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东嘉应制药股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 105,647,839.35 183,858,033.90 结算备付金拆出资金交易性金融资产 180,000,000.00 50,260,821.92 衍生金融资产应收票据 14,803,127.29 40,005,962.35 应收账款 125,814,408.47 146,026,800.41 应收款项融资 14,097,007.77 38,579,332.01 预付款项 22,828,576.11 12,884,433.77 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,576,289.09 3,120,661.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 92,041,479.17 82,284,816.35 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,106,806.72 411,647.83 流动资产合计 558,915,533.97 557,432,509.74 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 26,077,460.81 29,378,955.16 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 193,551,252.78 203,702,731.27 在建工程 793,151.05 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 47,946,028.36 52,374,605.71 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,178,754.74 2,214,302.38 其他非流动资产 1,547,873.00 非流动资产合计 270,546,647.74 289,218,467.52 资产总计 829,462,181.71 846,650,977.26 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 10,359,693.06 18,975,313.81 预收款项 74,862.37 131,009.17 合同负债 1,689,250.68 10,985,628.58 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 4,253,237.24 6,062,208.57 应交税费 8,831,528.26 17,212,023.51 其他应付款 12,742,804.00 22,378,799.53 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 4,542,668.98 7,202,143.58 流动负债合计 42,494,044.59 82,947