创识科技：2023年三季度报告

证券代码：300941证券简称：创识科技公告编号：2023-053 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建创识科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 38,743,598.99 -37.19% 139,397,093.23 -34.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,470,902.14 -38.85% 33,853,092.74 -36.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,820,712.57 -32.36% 31,645,750.11 -32.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -118,448,567.86 -77.85% 基本每股收益（元/股） 0.04 -42.86% 0.17 -34.62% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -42.86% 0.17 -34.62% 加权平均净资产收益率 0.68% -0.51% 2.71% -1.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,326,481,285.68 1,401,843,339.52 -5.38% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,243,453,907.15 1,259,978,455.53 -1.31% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 509,670.95 1,634,852.09 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 248,570.92 916,090.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,377.00 39,210.57 减：所得税影响额 112,429.30 382,810.48 合计 650,189.57 2,207,342.63 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 税收返还 3,060,162.08 根据财政部和国家税务总局2011年10月13日发出《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售的经认证的自行开发软件在获得主管税务机关审批并按13%税率（2019年4月1日前，公司适用于16%销项税率）征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。前述即征即退的增值税退税被计入本集团的其他收益，公司认为该等增值税退税属于与公司正常主营的软件开发业务密切相关，并符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量享受的政府补助，故未计入公司非经常性损益。 购买大额存单利息收入 26,456,706.30 根据2020年证监会发布的《监管规则适用指引——会计类第1号》文件规定，募集资金在使用之前产生的定期存款利息不属于非经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 年初至本报告期 上年同期 增减比例 变动原因 营业收入（元） 139,397,093.23 213,587,738.43 -34.74% 主要系报告期硬件产品收入下降导致总体销售额下降所致。 归属于上市公司股东的净利润（元） 33,853,092.74 53,551,286.62 -36.78% 主要系营业收入下降及新业务拓展投入费用增加，净利润相应下降。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 31,645,750.11 47,118,053.15 -32.84% 主要系营业收入下降及新业务拓展投入费用增加，扣非净利润相应下降。 经营活动产生的现金流量净额（元） -118,448,567.86 -66,601,733.05 -77.85% 主要系营销类业务预付款已支付，大部分项目尚未结算所致。 基本每股收益（元/股） 0.17 0.26 -34.62% 主要系净利润下降，每股收益相应下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,127 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张更生 境内自然人 34.17% 69,962,250.00 69,962,250.00 黄忠恒 境内自然人 7.11% 14,549,150.00 11,033,437.00 上海墨加投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 6.40% 13,108,875.00 13,108,875.00 彭宏毅 境内自然人 4.53% 9,265,100.00 8,482,500.00 郭尚斌 境内自然人 2.14% 4,387,500.00 0 林岚 境内自然人 2.14% 4,387,500.00 4,387,500.00 王其 境内自然人 1.93% 3,944,627.00 2,958,470.00 丛登高 境内自然人 1.81% 3,705,774.00 2,845,968.00 田暐 境内自然人 1.27% 2,595,824.00 2,546,718.00 吴桢林 境内自然人 0.76% 1,551,875.00 1,463,906.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 郭尚斌 4,387,500.00 人民币普通股 4,387,500.00 黄忠恒 3,515,713.00 人民币普通股 3,515,713.00 刘红洲 1,030,000.00 人民币普通股 1,030,000.00 王其 986,157.00 人民币普通股 986,157.00 唐才銮 970,275.00 人民币普通股 970,275.00 丛登高 859,806.00 人民币普通股 859,806.00 彭宏毅 782,600.00 人民币普通股 782,600.00 JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION 702,762.00 人民币普通股 702,762.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 694,300.00 人民币普通股 694,300.00 中信证券股份有限公司 480,745.00 人民币普通股 480,745.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中张更生与林岚为夫妻关系，上海墨加投资管理中心（有限合伙）系张更生持99%份额、林岚持1%份额的合伙企业。除此以外，上述股东无关联关系。公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在其他关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 注：公司专用回购账户福建创识科技股份有限公司回购专用证券账户目前持公司股份742,853股，位列公司无限售条件股东第八位。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 有限售条件股增加3股，是系统因四舍五入原因正常调整高管锁定股尾差所致。 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建创识科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 45,766,233.35 40,488,719.66 结算备付金拆出资金交易性金融资产 33,906,243.78 255,715,939.00 衍生金融资产应收票据 154,681.00 应收账款 87,333,843.65 76,692,310.02 应收款项融资预付款项 62,186,365.21 805,845.10 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,703,046.53 3,729,567.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 19,326,743.87 22,688,316.65 合同资产 18,631,861.02 12,399,296.32 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,015,831,511.72 943,239,527.77 流动资产合计 1,287,685,849.13 1,355,914,202.86 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 15,140,000.00 15,140,000.00 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 1,228,802.93 1,492,223.34 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 4,530,637.31 4,293,885.15 无形资产 303,745.38 399,924.99 开发支出商誉长期待摊费用 1,598,783.45 1,424,111.45 递延所得税资产 7,932,918.06 8,591,861.46 其他非流动资产 8,060,549.42 14,587,130.27 非流动资产合计 38,795,436.55 45,929,136.66 资产总计 1,326,481,285.68 1,401,843,339.52 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 31,913,590.24 73,686,184.41 预收款项合同负债 11,258,488.88 5,787,419.30 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 10,397,889.76 24,064,916.18 应交税费 3,537,645.66 13,025,816.99 其他应付款 6,231,999.51 4,086,278.02 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 2,403,588.79 2,457,699.29 其他流动负债 680,295.57 681,329.21 流动负债合计 66,423,498.41 123,789,643.40 非流动负债： 保险合同准备金长期借款应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,143,450.33 1,319,039.85 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 15,941,394.10 16,629,467.70 递延收益递延所得税负债 14,274.26 其他非流动负债 非流动负债合计 17,084,844.43 17,962,781.81 负债合计 83,508,342.84 141,752,425.21 所有者权益