大博医疗：2023年三季度报告

大博医疗科技股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：002901证券简称：大博医疗公告编号：2023-044 大博医疗科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是√否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 1 大博医疗科技股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 375,794,614.09 406,836,403.52 406,836,403.52 -7.63% 1,125,437,608.63 1,234,854,606.99 1,234,854,606.99 -8.86% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,180,589.82 32,484,227.54 32,403,478.45 -87.10% 97,715,980.67 212,378,807.80 212,547,935.13 -54.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -11,675,344.11 80,908,714.97 80,827,965.88 -114.44% 53,115,752.18 224,930,980.60 225,100,107.93 -76.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 10,396,582.34 37,453,143.64 37,453,143.64 -72.24% 基本每股收益（元/股） 0.0101 0.0785 0.0783 -87.10% 0.2360 0.5170 0.5174 -54.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0101 0.0785 0.0783 -87.10% 0.2360 0.5170 0.5174 -54.39% 加权平均净资产收益率 0.14% 1.05% 1.05% -0.91% 3.21% 6.76% 6.77% -3.56% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,502,653,481.86 3,937,639,963.01 3,937,517,503.93 14.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,097,714,692.11 3,000,106,962.48 2,999,717,260.36 3.27% 2 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 本公司于2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，公司按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,995.55 167,802.03 主要系资产处置收益及营业外支出中非流动资产毁损报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 20,053,798.43 50,096,352.03 本期收到的与收益相关的政府补助，以及与资产相关政府补助本期摊销。 委托他人投资或管理资产的损益 2,618,595.71 6,718,814.88 处置及持有交易性计金融资产取得的投资收益及公允价值变动损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,594,779.65 -5,287,402.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 264,415.38 减：所得税影响额 1,573,609.43 4,617,730.69 少数股东权益影响额 （税后） 652,066.68 2,742,022.91 合计 15,855,933.93 44,600,228.49 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末数 期初数 增减比例 重大变动原因 交易性金融资产 472,608,333.34 358,671,291.53 31.77% 主要系本期购买银行理财增加所致。 应收票据 - 252,300.00 -100.00% 主要系银行承兑汇票到期承兑。 预付款项 55,123,500.94 40,743,872.09 35.29% 主要系预付原材料款增加所致。 其他应收款 12,136,045.97 8,752,368.17 38.66% 主要系新增借款和押金保证金所致。 其他流动资产 27,537,769.18 13,047,863.09 111.05% 主要系待抵扣增值税进项税额增加所致。 在建工程 196,953,355.07 113,104,417.93 74.13% 主要系工程项目本期新增投入且尚未达到转固条件所致。 长期待摊费用 196,263,283.30 109,610,561.31 79.06% 主要系本期新增领用的周转手术器械所致。 其他非流动资产 1,502,079.37 4,686,090.44 -67.95% 主要系软件达到预定可使用状态转入无形资产所致。 短期借款 94,068,583.33 - 100.00% 主要系本期新增短期借款所致。 应交税费 13,094,899.81 31,850,236.46 -58.89% 主要系本期收入、利润总额下降，相应应交增值税、所得税减少所致。 其他应付款 178,217,381.37 88,765,782.11 100.77% 主要系新增客户押金保证金所致。 一年内到期的非流动负债 170,063,159.53 7,719,879.39 2102.93% 主要系一年内到期的贷款增加所致。 长期借款 201,175,782.73 47,958,544.45 319.62% 主要系本期贷款增加所致。 利润表项目 本期数 上年同期数 增减比例 重大变动原因 营业成本 368,265,693.97 245,378,754.01 50.08% 主要系本期销量增加，成本相应增长。 投资收益（损失以“-”号填列） 6,606,030.21 13,405,734.02 -50.72% 主要系本期赎回的银行理财减少，相应理财产品收益减少所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 112,784.67 5,550,922.14 -97.97% 主要系本期交易性金融资产产生的公允价值变动损益减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 5,776,603.84 613,605.50 841.42% 主要系本期应收账款长账龄减少，计提的坏账减少所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 178,546.68 -1,700,331.88 110.50% 主要系本期处置固定资产收益增加所致。 营业外收入 115,265.27 943,539.27 -87.78% 主要系无需支付款项清理所致。 营业外支出 5,413,412.15 906,212.11 497.37% 主要系本期资产报废增加所致。 所得税费用 12,818,882.22 41,335,509.01 -68.99% 主要系本期利润总额减少，相应所得税费用下降所致。 现金流量表项目 本期数 上年同期数 增减比例 重大变动原因 收到的税费返还 3,994,230.02 1,477,502.46 170.34% 主要系本期收到的退税增加所致。 收到其他与经营活动有关的现金 126,137,587.25 95,959,618.08 31.45% 主要系本期收到客户押金增加所致。 支付的各项税费 100,285,156.72 200,675,002.11 -50.03% 主要系本期支付所得税增值税减少所致。 收回投资收到的现金 1,085,138,298.00 3,942,877,838.00 -72.48% 主要系本期赎回理财减少所致。 取得投资收益收到的现金 6,606,030.21 11,935,758.20 -44.65% 主要系本期收到的理财收益减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 480,854.66 221,600.00 116.99% 主要系本期处置固定资产收现增加所致。 收到其他与投资活动有关的现金 362,243,111.54 194,958,336.10 85.81% 主要系本期赎回的定期存款理财增加所致。 投资支付的现金 1,215,837,298.00 3,824,636,748.85 -68.21% 主要系本期购买银行理财减少所致。 支付其他与投资活动有关的现金 476,373,781.78 346,952,650.00 37.30% 主要系本期购买的定期存款理财增加所致。 吸收投资收到的现金 - 490,156,165.30 -100.00% 主要系上期收到定增募集资金所致。 取得借款收到的现金 410,040,864.83 50,000,000.00 720.08% 主要系本期取得新增贷款所致。 偿还债务支付的现金 1,326,999.13 - - 主要系本期偿还贷款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,228,800.47 208,877,197.44 -90.32% 主要系上期分配股利影响所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 7,230,402.51 76,336,010.12 -90.53% 主要系上期限制性股票回购，支付款较多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,576 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 昌都市大博通商医疗投资管理有限公司 境内非国有法人 43.46% 179,928,000 0 大博醫療國際投資有限公司 境外法人 20.24% 83,784,290 0 林志军 境外自然人 19.52% 80,807,710 60,605,782 上海鑫佳盛私募基金管理有限公司－鑫佳盛君合11号私募证券投资基金 其他 2.00% 8,280,000 0