金龙鱼：2023年三季度报告

证券代码：300999证券简称：金龙鱼公告编号：2023-028 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用☑不适用 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（千元） 69,808,607 2.12% 188,522,239 0.36% 归属于上市公司股东的净利润（千元） 1,163,325 208.42% 2,129,072 -9.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（千元） 894,704 643.15% 909,131 -59.75% 经营活动产生的现金流量净额（千元） -- -- 19,512,888 62.63% 基本每股收益（元/股） 0.21 200.00% 0.39 -9.30% 稀释每股收益（元/股） 0.21 200.00% 0.39 -9.30% 加权平均净资产收益率 1.29% 0.86% 2.37% -0.32% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（千元） 238,785,447 227,943,209 4.76% 归属于上市公司股东的所有者权益（千元） 90,756,946 88,707,081 2.31% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：千元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,568 -26,760 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 57,553 243,729 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 309,882 1,258,325 这些损益主要产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格和外汇风险的衍生工具及结构性存款。其中的衍生工具因未完全满足套期会计的要求，因此在会计角度属于非经常性损益。从业务角度，所有期货损益的已实现部分应计入主营业务成本，未实现部分应随着未来现货销售而同步计入主营业务成本。 单独进行减值测试的应收款 58 1,175 项减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,799 25,989 其他符合非经常性损益定义的损益项目 35 660 关联方拆出资金取得的损益 减：所得税影响额 97,392 274,734 少数股东权益影响额 （税后） 746 8,443 合计 268,621 1,219,941 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2023年第三季度，公司实现营业收入698亿元，同比增长2.1%；归属于上市公司股东的净利润11.6亿元，同比增长 208.4%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8.9亿元，同比增加643.1%。2023年1-9月，公司实现营业收入1,885亿元，同比增长0.4%；归属于上市公司股东的净利润21.3亿元，同比下降9.5%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9.1亿元，同比下降59.8%。业绩同比变动的主要因素如下： 1、营业收入 2023年第三季度及1-9月，营业收入较去年同期略有上涨。随着国内经济逐步恢复，公司厨房食品、饲料原料和油脂科技产品的销量较去年同期有所上涨，但是产品的价格随着大豆、大豆油及棕榈油等主要原材料价格下跌有所回落，价格下跌部分抵消了销量上涨带来的营收增长。 2、厨房食品 2023年第三季度及1-9月，公司餐饮和食品工业渠道产品的销量随着市场逐步恢复有较大幅度增长，其销量在厨房食品中的占比提升，而该部分产品的毛利率相对较低，导致厨房食品的利润同比减少。上半年面粉产品利润降幅较大，小麦、面粉及副产品的价格整体下行，公司消耗前期的高价小麦库存导致业绩下滑。第三季度，公司小麦的库存成本已恢复到正常水平，面粉业务利润同比上涨。另一方面，原材料成本的下降带动零售渠道产品的毛利率和利润同比有所增长。总 体来看，零售渠道产品利润的增长未能完全抵消餐饮和食品工业渠道产品利润下降的影响，使得厨房食品利润同比下降。 3、饲料原料及油脂科技 2023年第三季度，饲料原料及油脂科技产品的利润同比增幅较大，一方面，饲料原料业务因国内大豆供给偏紧，豆粕等产品的价格有所回升，销量同比上涨，压榨利润同比大幅增长。另一方面，随着价格回升和销量同比增加，油脂科技产品的利润同比明显增长。由于前述原因，2023年1-9月饲料原料及油脂科技产品的利润同比有所增加。 4、扣除非经常性损益的净利润 扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润变动，主要因为未完全满足套期会计要求的衍生金融工具损益的影响。从业务角度，所有期货损益的已实现部分应计入主营业务成本，未实现部分应随着未来现货销售而同步计入主营业 务成本。 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加62.6%，主要是采购及支付节奏变化的影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 158,113 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 BathosCompanyLimited 境外法人 89.99% 4,878,944,439 4,878,944,439 无质押或冻结 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.44% 23,978,607 0 无质押或冻结 0 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 国有法人 0.29% 15,452,478 0 无质押或冻结 0 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.14% 7,809,867 0 无质押或冻结 0 融泽投资有限责任公司 境内非国有法人 0.11% 5,817,000 0 无质押或冻结 0 刘大鹏 境内自然人 0.09% 4,959,000 0 无质押或冻结 0 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.07% 3,815,700 0 无质押或冻结 0 蔡玉栋 境内自然人 0.07% 3,727,700 0 无质押或冻结 0 中国工商银行股份有限公司－中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.07% 3,657,494 0 无质押或冻结 0 GICPrivateLimited 境外法人 0.05% 2,742,667 0 无质押或冻结 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港中央结算有限公司 23,978,607 人民币普通股 23,978,607 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 15,452,478 人民币普通股 15,452,478 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 7,809,867 人民币普通股 7,809,867 融泽投资有限责任公司 5,817,000 人民币普通股 5,817,000 刘大鹏 4,959,000 人民币普通股 4,959,000 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 3,815,700 人民币普通股 3,815,700 蔡玉栋 3,727,700 人民币普通股 3,727,700 中国工商银行股份有限公司－中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 3,657,494 人民币普通股 3,657,494 GICPrivateLimited 2,742,667 人民币普通股 2,742,667 中金公司－中国银行－中金公司益海嘉里1号员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 2,361,623 人民币普通股 2,361,623 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东刘大鹏除通过普通证券账户持有2,959,000股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,000,000股，实际合计持有4,959,000股。香港中央结算有限公司其所持股份是代表多个股东持有，公司未知其融资融券情况。除此之外，其余前十名普通股股东无融资融券情况。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 BathosCompanyLimited 4,878,944,439 0 0 4,878,944,439 首发前限售股 2024年10月16日 合计 4,878,944,439 0 0 4,878,944,439 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司发布2023年半年度报告 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年8月11日披露的《2023年半年度报告全文》及《2023年半年度报告摘要》（公告编号：2023-023）。 2、关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年8月11日披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》 （公告编号：2023-024）。3、关于募投项目延期公告 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年8月11日披露的《关于部分募投项目延期公告》（公告编号：2023-025）。 4、关于对外担保的进展 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年8月11日披露的《关于对外担保的进展公告》（公告编号：2023-026）。5、控股股东自愿延长限售股份锁定期 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2023年8月23日披露的《关于控股股东自愿延长限售股份锁定期的公告》（公告编号：2023-027）。 四、季度财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司 2023年09月30日 单位：千元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 66,935,864 39,461,617 结算备付金拆出资金交易性金融资产 20,272,244 20,104,992 衍生金融资产 880,609 584,040 应收票据 684,620 498,739 应收账款 10,568,649 11,0