莱茵生物：2023年三季度报告

证券代码：002166证券简称：莱茵生物公告编号：2023-050 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 376,805,771.89 11.77% 888,977,405.17 -9.18% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,704,255.81 -88.93% 40,900,687.74 -76.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -346,243.78 -100.82% 3,617,458.67 -97.66% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 109,862,688.55 -17.52% 基本每股收益（元/股） 0.01 -85.71% 0.06 -80.00% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -85.71% 0.06 -80.00% 加权平均净资产收益率 0.15% -1.63% 1.33% -7.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,502,245,102.53 4,455,360,858.16 1.05% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,065,836,829.91 3,064,751,877.97 0.04% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,640.98 -844,531.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 487,242.00 10,876,485.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,287,762.59 26,575,754.10 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,327,613.98 7,327,613.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -360,036.36 -1,113,579.75 减：所得税影响额 1,085,055.76 5,519,879.23 少数股东权益影响额（税后） 37,142.66 18,634.25 合计 5,050,499.59 37,283,229.07 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动幅度在30%以上的情况说明 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因说明 货币资金 261,026,898.60 551,740,866.95 -52.69% 主要系报告期募投项目建设支出，以及支付2022年度分红款所致 交易性金融资产 14,077,525.40 100.00% 系报告期美国子公司参与Ispire股份配售及其公允价值变动所致 应收票据 3,196,100.00 157,243,000.00 -97.97% 主要系报告期BT项目1.55亿元的商业承兑汇票到期未兑付所致 其他应收款 13,365,064.19 19,261,682.12 -30.61% 主要系报告期收回兴安县土地储备交易中心全部土地收储款1,652万元所致 合同资产 634,309,429.99 482,838,161.50 31.37% 主要系报告期BT项目1.55亿元的商业承兑汇票到期未兑付转回所致 长期股权投资 5,411,095.78 1,850,530.43 192.41% 主要为报告期内对参股公司的投资增加所致 在建工程 175,768,138.34 2,043,123.87 8,502.91% 主要系报告期募投项目建设支出增加所致 长期待摊费用 7,284,731.36 1,671,788.19 335.74% 系报告期公司及子公司装修相关支出增加所致 其他非流动资产 127,454,959.26 9,340,184.22 1,264.59% 主要系报告期募投项目预付设备款重分类所致 合同负债 6,247,026.68 2,222,407.39 181.09% 主要系报告期预收款项增加所致 应付职工薪酬 9,471,212.24 18,169,429.45 -47.87% 主要系报告期发放上年计提的绩效工资及奖金所致 应交税费 16,991,696.20 28,484,232.18 -40.35% 主要系报告期支付上年末计提的应付税款所致 一年内到期的非流动负债 189,972,477.96 95,089,219.70 99.78% 主要系报告期一年内到期的长期贷款增加所致 长期应付款 19,750,000.00 40,875,000.00 -51.68% 主要系报告期内归还了融资租赁贷款所致 其他综合收益 42,106,932.91 21,806,669.49 93.09% 系报告期因汇率变动外币报表折算差额所致 2、利润表项目变动幅度在30%以上的情况说明 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因说明 税金及附加 6,539,380.75 2,956,891.10 121.16% 主要系报告期海外子公司交纳房产税所致 销售费用 36,974,137.89 28,779,059.15 28.48% 主要系报告期展会增加导致展览费及差旅费增加所致 管理费用 97,565,995.18 60,211,299.10 62.04% 主要系报告期限制性股票费用以及因工业大麻工厂业务体量暂无法覆盖工厂运营费用与成本所造成的停工损失费用 财务费用 14,906,440.09 5,113,375.26 191.52% 主要系报告期利息支出增加及因汇率变动汇兑收益相比上年同期减少所致 其他收益 12,334,493.19 8,815,004.83 39.93% 主要系报告期政府补助增加所致 投资收益 5,467,431.91 1,752,610.62 211.96% 主要系报告期桂林银行分红较上年增加所致 信用减值损失 -9,159,593.37 250,528.22 3,756.11% 主要系报告期兴安县土地储备交易中心土地收储余款全部收回相应冲减已计提坏账准备所致 资产减值损失 1,781,638.52 3,060,113.11 41.78% 主要系报告期计提存货跌价准备减少所致 资产处置收益（损失以“－”号填列） -718,564.80 20,353.98 -3,630.34% 主要系报告期处置固定资产所致 营业外收入 79,520.62 585,394.88 -86.42% 主要系上年同期不需支付的应付账款转营业外收入增加 营业外支出 1,353,269.09 17,907,668.76 -92.44% 主要系上年同期支付工业大麻原料诉讼赔偿款1,783万元 所得税费用 10,477,852.12 44,274,662.25 -76.33% 系报告期利润总额减少所致 3、现金流量表项目变动幅度在30%以上的情况说明 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 变动原因说明 投资活动现金流量净额 -365,269,140.15 -267,109,083.21 -36.75% 主要系报告期甜叶菊专业提取工厂和莱茵天然健康产品研究院项目建设支出，及对外投资增加所致 筹资活动现金流量净额 -28,709,062.66 1,037,369,130.36 -102.77% 主要系上年同期收到非公开发行募集资金净额9.61亿元所致 现金及现金等价物净增加额 -282,447,261.92 905,091,240.07 -131.21% 主要系报告期建设项目支出、支付原料款增加、现金分红，同时销售回款及银行贷款增加，以及上年同期收到非公开发行募集资金等因素导致各现金流量项目综合变动所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 60,676 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 秦本军 境内自然人 36.57% 271,389,592 203,542,194 质押 171,200,000 姚新德 境内自然人 3.15% 23,380,657 19,035,493 质押 20,980,657 #蒋安明 境内自然人 2.51% 18,604,334 #梁定志 境内自然人 1.68% 12,501,700 #蒋俊 境内自然人 1.60% 11,896,031 #易红石 境内自然人 1.06% 7,900,000 #蒋小三 境内自然人 1.03% 7,618,341 #黄娟 境内自然人 0.72% 5,335,300 #梁继德 境内自然人 0.66% 4,916,300 王鑫美 境内自然人 0.57% 4,205,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 秦本军 67,847,398 人民币普通股 67,847,398 #蒋安明 18,604,334 人民币普通股 18,604,334 #梁定志 12,501,700 人民币普通股 12,501,700 #蒋俊 11,896,031 人民币普通股 11,896,031 #易红石 7,900,000 人民币普通股 7,900,000 #蒋小三 7,618,341 人民币普通股 7,618,341 #黄娟 5,335,300 人民币普通股 5,335,300 #梁继德 4,916,300 人民币普通股 4,916,300 姚新德 4,345,164 人民币普通股 4,345,164 王鑫美 4,205,000 人民币普通股 4,205,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.秦本军、蒋安明、蒋俊、蒋小三为兄弟关系，不存在一致行动情形；2.姚新德先生为公司董事；3.未知公司其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1、蒋安明通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司18,604,334股股票；2、梁定志通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公 司12,501,700股股票； 3、蒋俊通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 11,896,03