益客食品：2023年三季度报告

证券代码：301116证券简称：益客食品公告编号：2023-107 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 单位：元 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 5,738,762,266.02 9.65% 16,572,445,076.19 24.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） -84,023,257.71 -218.05% -5,378,927.91 84.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -87,573,762.81 -223.62% -19,210,536.42 -54.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 392,980,775.60 387.00% 基本每股收益（元/股） -0.19 -205.56% -0.01 87.50% 稀释每股收益（元/股） -0.19 -205.56% -0.01 87.50% 加权平均净资产收益率 -4.39% -9.08% -0.28% 2.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,074,322,881.79 4,902,992,094.67 3.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,921,507,291.97 1,955,474,793.69 -1.74% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 419,890.82 842.63 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,693,492.89 14,930,282.59 计入当期损益的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 47,931.67 368,686.39 银行理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -244,129.98 -244,129.98 交易性金融资产公允价值变动损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,972.54 -625,320.71 其他营业外收支项目 减：所得税影响额 77,172.84 246,486.42 少数股东权益影响额（税后） 85,534.92 352,265.99 合计 3,550,505.10 13,831,608.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动 备注 预付款项 82,328,056.52 36,813,507.78 123.64% 主要系期末预付原料款增加所致 在建工程 23,985,679.72 70,402,980.03 -65.93% 主要系本期新建生产车间及配套转固所致 生产性生物资产 176,672,978.08 112,841,714.67 56.57% 主要系新场投产，育成期转产蛋期批次增加所致 预收款项 855,150.00 67,500.00 1166.89% 主要系预收租赁费增加所致 合同负债 34,131,651.10 22,580,235.73 51.16% 主要系期末预收货款增加所致 一年内到期的非流动负债 80,229,089.09 125,183,407.18 -35.91% 主要系期末一年内到期的长期借款减少所致 其他流动负债 2,975,562.25 1,658,704.93 79.39% 主要系期末与预收货款相关的待抵扣进项税额增加所致 2、损益表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动 备注 销售费用 82,114,903.43 56,236,467.67 46.02% 主要系本期薪酬、差旅等人员费用增加及销售场地租赁费用增加所致 管理费用 223,525,214.88 171,022,807.22 30.70% 主要系本期管理人员薪酬，咨询服务费增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） 368,686.39 894,927.53 -58.80% 主要系本期确认权益投资形成损失所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -244,129.98 146,226.41 -266.95% 主要系本期银行理财业务规模减少所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 675,388.28 65,445.70 931.98% 主要系租赁合同到期使用权资产处置收益较大所致 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,000,884.50 -22,490,326.25 175.59% 主要系本期禽苗等业务板块毛利率提高所致 减：营业外支出 3,063,174.49 4,499,264.76 -31.92% 主要系上期因市场因素报废禽苗金额较大所致 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,298,674.04 -23,842,687.80 168.36% 主要系本期禽苗等业务板块毛利率提高所致 减：所得税费用 2,375,133.87 5,229,196.88 -54.58% 主要系本期免税业务板块盈利增加所致。 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,923,540.17 -29,071,884.68 147.89% 主要系本期禽苗等业务板块毛利率提高所致 3、现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动 备注 收到的税费返还 130,245.56 35,761,252.89 -99.64% 本期收到的税费返还减少所致 收到其他与经营活动有关的现金 153,395,333.34 73,488,268.45 108.73% 本期收到押金、往来款等与经营相关款项增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 210,833,432.56 80,854,285.45 160.76% 本期支付的费用及押金等往来款项增加所致 经营活动产生的现金流量净额 392,980,775.60 -136,927,988.60 387.00% 主要系本期毛利增加所致 收回投资收到的现金 60,000,000.00 20,000,000.00 200.00% 本期赎回到期的银行理财增加所致 取得投资收益收到的现金 616,232.70 1,019,090.81 -39.53% 本期取得的理财收益收现减少所致 投资活动现金流入小计 61,004,056.98 21,336,476.30 185.91% 本期赎回到期的银行理财增加所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 327,704,362.52 243,218,562.42 34.74% 本期长期资产投资支付的现金增加所致 吸收投资收到的现金 4,500,000.00 464,136,744.00 -99.03% 系去年公司IPO收到投资金额大所致 筹资活动现金流入小计 896,710,555.56 1,402,076,744.00 -36.04% 系去年公司IPO收到投资金额大所致 支付其他与筹资活动有关的现金 72,153,941.47 51,963,762.87 38.85% 本期支付的资产租赁费用增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -31,266,969.42 443,747,479.20 -107.05% 系去年公司IPO收到投资金额大所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,442 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江苏益客农牧投资有限公司 境内非国有法人 70.11% 314,772,806 314,772,806 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 国有法人 4.09% 18,367,347 0 青岛运生股权投资合伙企业（普通合伙） 境内非国有法人 2.41% 10,841,464 0 宿迁久德股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.16% 9,718,610 9,718,610 宿迁丰泽股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.78% 7,987,360 7,987,360 广州越秀产业投资基金管理股份有限公司 其他 1.64% 7,346,939 0 －广州立创四号实业投资合伙企业（有限合伙）浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.52% 2,317,165 0 宿迁鸿著股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.39% 1,770,597 0 中信证券－中国银行－中信证券益客食品员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 0.39% 1,754,385 0 杭州毕瑞驰投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.30% 1,366,763 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 18,367,347 人民币普通股 18,367,347 青岛运生股权投资合伙企业（普通合伙） 10,841,464 人民币普通股 10,841,464 广州越秀产业投资基金管理股份有限公司－广州立创四号实业投资合伙企业（有限合伙） 7,346,939 人民币普通股 7,346,939 浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金 2,317,165 人民币普通股 2,317,165 宿迁鸿著股权投资合伙企业（有限合伙） 1,770,597 人民币普通股 1,770,597 中信证券－中国银行－中信证券益客食品员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 1,754,385 人民币普通股 1,754,385 杭州毕瑞驰投资合伙企业（有限合伙） 1,366,763 人民币普通股 1,366,763 谢卫青 1,263,877 人民币普通股 1,263,877 #青岛君厚私募基金管理有限公司－君厚知存价值共享私募证券投资基金 1,033,200 人民币普通股 1,033,200 香港中央结算有限公司 739,151 人民币普通股 739,151 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、江苏益客农牧投资有限公司、宿迁久德股权投资合伙企业（有限合伙）及宿迁丰泽股权投资合伙企业（有限合伙）均为实际控制人田立余所控制，田立余另持有宿迁鸿著股权投资合伙企业（有限合伙）33.33%的权益份额。2、除上述关联