中顺洁柔：2023年三季度报告

中顺洁柔纸业股份有限公司2023年第三季度报告 1 证券代码：002511证券简称：中顺洁柔公告编号：2023-48 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中顺洁柔纸业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,138,179,553.65 22.44% 6,823,260,119.24 11.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 80,937,884.63 72.69% 165,428,059.09 -39.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 68,640,359.17 128.32% 142,334,246.75 -43.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 791,698,638.61 68.56% 基本每股收益（元/股） 0.06 50.00% 0.13 -38.10% 稀释每股收益（元/股） 0.06 50.00% 0.13 -38.10% 加权平均净资产收益率 1.55% 0.60% 3.10% -2.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,941,770,801.80 8,335,107,691.71 7.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,329,114,258.61 5,178,060,378.48 2.92% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 210,103.75 -2,750,673.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 9,523,052.33 21,397,372.54 委托他人投资或管理资产的损益 6,043,395.76 7,033,551.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 968,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 196,410.89 2,877,057.78 减：所得税影响额 3,675,437.27 6,431,495.83 合计 12,297,525.46 23,093,812.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 应收票据：本报告期末较2022年末增加29,381,886.96元，上升258.39%，主要系本报告期收到客户承兑汇票增加所致。 其他流动资产：本报告期末较2022年末增加708,210,695.68元，上升211.43%，主要系本报告期理财产品本金增加所致。 在建工程：本报告期末较2022年末增加44,806,897.59元，上升31.42%，主要系本报告期工程设备款增加所致。 使用权资产：本报告期末较2022年末增加8,636,076.70元，上升88.50%，主要系本报告期租入房屋建筑物增加所致。 商誉：本报告期末较2022年末增加633,136.34元，上升979.27%，主要系本报告期收购非同一控制子公司产生所致。 递延所得税资产：本报告期末较2022年末增加62,113,717.21元，上升30.09%，主要系本报告期可抵扣亏损增加所致。 其他非流动资产：本报告期末较2022年末增加69,399,816.59元，上升1,188.55%，主要系本报告期预付工程设备款增加所致。 短期借款：本报告期末较2022年末增加412,498,052.40元，上升67.87%，主要系本报告期向银行短期借款增加所致。 合同负债：本报告期末较2022年末减少34,881,562.42元，下降36.12%，主要系本报告期预收客户的货款减少所致。 应交税费：本报告期末较2022年末增加67,967,449.60元，上升127.14%，主要系本报告期增值税及企业所得税增加所致。 一年内到期的非流动负债：本报告期末较2022年末增加3,220,866.97元，上升32.75%，主要系本报告期一年内到期的租赁负债增加所致。 其他流动负债：本报告期末较2022年末减少4,513,710.10元，下降36.28%，主要系本报告期待转销项税额减少所致。 租赁负债：本报告期末较2022年末增加6,590,361.30元，上升819.82%，主要系本报告期租入房屋建筑物增加所致。 递延所得税负债：本报告期末较2022年末减少20,463,608.67元，下降43.42%，主要系本报告期固定资产形成的暂时性差异减少所致。 （二）利润表项目 财务费用：年初到本报告期末较2022年同期减少21,961,799.01元，下降506.92%，主要系本报告期汇兑损益减少所致。 投资收益：年初到本报告期末较2022年同期增加7,818,100.18元，上升4,261.68%，主要系本报告期收到的理财收益增加所致。 信用减值损失：年初到本报告期末较2022年同期增加7,715,203.14元，上升95.10%，主要系本报告期应收款项计提信用减值损失增加所致。 资产减值损失：年初到本报告期末较2022年同期减少1,331,986.85元，下降37.23%，主要系本报告期计提存货跌价准备减少所致。 资产处置收益：年初到本报告期末较2022年同期减少273,565.98元，下降46.90%，主要系本报告期处置固定资产收益减少所致。 营业外收入：年初到本报告期末较2022年同期减少9,377,057.10元，下降65.41%，主要系本报告期非经营性收入减少所致。 所得税费用：年初到本报告期末较2022年同期减少30,610,646.06元，下降77.76%，主要系本报告期利润总额减少所致。 （三）现金流量表项目 经营活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末较2022年同期增加322,015,907.16元，上升68.56%，主要系本报告期销售收入增加所致。 投资活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末较2022年同期减少580,453,571.39元，下降144.68%，主要系本报告期购买理财支付本金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末较2022年同期增加419,955,905.31元，上升2,043.34%，主要系本报告期取得借款收到的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 111,616 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东中顺纸业集团有限公司 境内非国有法人 28.26% 377,195,570 中顺公司 境外法人 19.97% 266,504,789 香港中央结算有限公司 境外法人 2.90% 38,651,364 安耐德合伙人有限公司－客户资金 境外法人 0.90% 11,991,400 岳勇 境内自然人 0.81% 10,765,241 8,348,930 邓颖忠 境内自然人 0.51% 6,752,811 5,064,608 国华人寿保险股份有限公司－兴益传统2号 其他 0.47% 6,224,600 #中山市新达投资管理有限公司 境内非国有法人 0.46% 6,123,636 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.45% 5,960,789 工银安盛人寿保险有限公司-长期分红产品 其他 0.40% 5,300,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东中顺纸业集团有限公司 377,195,570 人民币普通股 377,195,570 中顺公司 266,504,789 人民币普通股 266,504,789 香港中央结算有限公司 38,651,364 人民币普通股 38,651,364 安耐德合伙人有限公司－客户资金 11,991,400 人民币普通股 11,991,400 国华人寿保险股份有限公司－兴益传统2号 6,224,600 人民币普通股 6,224,600 #中山市新达投资管理有限公司 6,123,636 人民币普通股 6,123,636 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 5,960,789 人民币普通股 5,960,789 工银安盛人寿保险有限公司-长期分红产品 5,300,000 人民币普通股 5,300,000 中国工商银行股份有限公司-中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 4,888,838 人民币普通股 4,888,838 #陈锐强 3,667,600 人民币普通股 3,667,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、上述前10名股东中：邓颖忠先生为本公司实际控制人之一，并为本公司董事；广东中顺纸业集团有限公司、中顺公司为本公司实际控制人邓颖忠先生、邓冠彪先生和邓冠杰先生控制下的企业，即广东中顺纸业集团有限公司和中顺公司存在关联关系；岳勇先生为本公司高级管理人员。2、除以上情形，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否存在一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1、股东中山市新达投资管理有限公司通过客户信用交易担保证券账户持有本公司股票6,120,602股；2、股东陈锐强通过客户信用交易担保证券账户持有本公司股票843,500股。注：前10名股东存在回购账户“中顺洁柔纸业股份有限公司回购专用证券账户”。截至本报告期末，该回购账户持股数量24,863,087股，持股比例1.86%。根据有关规定，不纳入前10名股东列示。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中顺洁柔纸业股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 1,617,860,899.96 1,324,787,541.49 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 40,752,979.76 11,371,092.80 应收账款 978,920,016.97 1,084,130,138.51 应收款项融资预付款项 19,028,328.22 15,291,351.73 应