睿智医药：2023年三季度报告

证券代码：300149证券简称：睿智医药公告编号：2023-50 睿智医药科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 288,723,816.62 -16.39% 846,178,408.68 -18.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） -19,427,860.34 -129.08% -41,203,766.78 -104.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -19,773,046.23 -131.60% -48,652,096.85 -276.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 86,805,910.98 234.83% 基本每股收益（元/股） -0.0390 -129.18% -0.0827 -104.03% 稀释每股收益（元/股） -0.0390 -129.18% -0.0827 -104.03% 加权平均净资产收益率 -0.83% -3.08% -1.75% -42.91% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,411,124,263.73 3,823,897,141.71 -10.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,330,334,092.84 2,361,536,001.31 -1.32% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,532,431.36 -1,546,018.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,013,351.91 4,592,010.91 委托他人投资或管理资产的损益 91,813.93 557,262.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 89,764.82 253,424.76 处置长期股权投资的投资收益 5,324.95 联营企业所持投资的公允价值变动损益 744,408.59 4,791,846.94 减：所得税影响额 61,722.00 1,205,495.26 少数股东权益影响额（税后） 26.72 合计 345,185.89 7,448,330.07 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单位：元 项目 2023/9/30 2022/12/31 变动比例 重大变动说明 货币资金 294,169,260.64 761,664,274.51 -61.38% 上年同期公司收到子公司股权转让款。 存货 60,529,369.80 42,816,581.17 41.37% 主要系当期采购实验用存货增加所致。 合同资产 16,500,735.12 8,379,153.51 96.93% 主要是期末按项目进度确认的应收款增加。 其他流动资产 39,775,832.45 22,765,360.14 74.72% 主要是因为待抵扣进项税额增加所致。 投资性房地产 27,448,026.57 14,185,186.11 93.50% 本期新增了对外出租的房地产。 固定资产 499,101,457.00 374,538,085.14 33.26% 主要系本期睿智医药开发有限公司投产，房屋转固以及礼乐新厂区完工。 在建工程 48,095,287.81 75,357,552.79 -36.18% 主要系本期睿智医药开发有限公司投产，房屋转固以及礼乐新厂区完工。 其他非流动资产 34,189,746.31 61,008,832.30 -43.96% 主要系本期预付工程、设备款减少。 短期借款 60,002,611.08 115,022,611.12 -47.83% 主要系本期偿还部分银行借款所致。 应付账款 56,071,915.66 80,698,134.74 -30.52% 主要系当期应付材料款的减少。 合同负债 99,695,612.93 74,481,318.46 33.85% 主要系当期预收款项增加所致。 应交税费 6,511,456.99 51,699,989.69 -87.41% 上期主要系处置子公司取得收益致使应交所得税较高。 一年内到期的非流动负债 70,189,707.03 178,709,245.73 -60.72% 主要系本期偿还部分银行借款所致。 长期借款 47,083,900.00 177,209,980.14 -73.43% 主要系本期偿还部分银行借款所致。 2、利润表项目重大变动情况 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 重大变动说明 税金及附加 3,094,058.05 7,144,056.78 -56.69% 主要系处置子公司导致税金减少。 管理费用 142,859,557.00 218,790,253.66 -34.70% 主要系2022年置出益生元业务板块导致本期相应减少了管理费用的支出。 财务费用 5,439,336.65 -19,244,113.09 128.26% 主要系汇率变动引起的汇兑收益减少。 其他收益 4,592,010.91 6,981,832.31 -34.23% 主要系享受的政府补贴减少。 投资收益 10,264,158.92 1,359,661,265.46 -99.25% 上期主要是处置子公司获得的收益。 信用减值损失 -1,351,565.11 -3,158,261.77 -57.21% 主要是根据预计信用损失减少计提应收账款坏账准备。 资产减值损失 -2,844,626.93 -1,917,774.81 48.33% 主要系长货龄存货增加导致计提的存货跌价增加。 所得税费用 6,914,192.78 374,823,307.39 -98.16% 上期所得税费用高主要系出售子公司获得的较大投资收益。 3、现金流量表项目重大变动情况 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 86,805,910.98 -64,380,653.93 234.83% 主要系上期支付了处置子公司相关的税费导致现金流出较高。 投资活动产生的现金流量净额 -31,916,705.64 1,295,554,689.49 -102.46% 主要系2022年处置子公司收到现金。 筹资活动产生的现金流量净额 -356,901,386.10 -705,492,361.03 49.41% 主要系2022年偿还较大金额银行借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 27,799 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北海八本创业投资有限公司 境内非国有法人 13.69% 68,441,800 0 杭州磁晅量佳投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10.24% 51,185,660 0 上海睿昀企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 5.41% 27,046,221 0 香港中央结算有限公司 境外法人 5.36% 26,804,098 0 MEGASTARCENTRELIMITED 境外法人 4.54% 22,711,333 0 曾宪经 境内自然人 2.55% 12,755,275 0 韶关宝桃企业管理有限公司 境内非国有法人 2.38% 11,878,300 0 湖南嘉泉商务有限公司 境内非国有法人 2.27% 11,362,818 0 张道才 境内自然人 1.58% 7,908,340 0 上海睿钊企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.47% 7,334,408 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 北海八本创业投资有限公司 68,441,800 人民币普通股 68,441,800 杭州磁晅量佳投资管理合伙企业（有限合伙） 51,185,660 人民币普通股 51,185,660 上海睿昀企业管理中心（有限合伙） 27,046,221 人民币普通股 27,046,221 香港中央结算有限公司 26,804,098 人民币普通股 26,804,098 MEGASTARCENTRELIMITED 22,711,333 人民币普通股 22,711,333 曾宪经 12,755,275 人民币普通股 12,755,275 韶关宝桃企业管理有限公司 11,878,300 人民币普通股 11,878,300 湖南嘉泉商务有限公司 11,362,818 人民币普通股 11,362,818 张道才 7,908,340 人民币普通股 7,908,340 上海睿钊企业管理中心（有限合伙） 7,334,408 人民币普通股 7,334,408 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，曾宪经为北海八本创业投资有限公司的实际控制人。上海睿昀企业管理中心（有限合伙）和上海睿钊企业管理中心（有限合伙）同受公司董事惠欣先生及其家族控制。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东“北海八本创业投资有限公司”通过“广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有19,147,954股，通过普通证券账户持有49,293,846股；股东“曾宪经”通过“华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户”持有11,000,000股，通过普通证券账户持有1,755,275股；股东“上海睿钊企业管理中心（有限合伙）”通过“广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有7334,408股，通过普通证券账户持有0股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：睿智医药科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 294,169,260.64 761,664,274.51 结算备付金拆出资金交易性金融资产 6,200,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 296,500,306.07 341,494,608.74 应收款项融资预付款项 12,687,24