研奥股份：2023年三季度报告

证券代码：300923证券简称：研奥股份公告编号：2023-054 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 研奥电气股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 97,211,657.44 -29.43% 268,499,149.54 -13.84% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,433,860.76 -65.41% 20,958,355.05 -50.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,151,065.83 -73.78% 16,447,573.79 -56.88% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -63,105,103.91 -2,470.97% 基本每股收益（元/股） 0.09 -67.86% 0.27 -50.00% 稀释每股收益（元/股） 0.09 -67.86% 0.27 -50.00% 加权平均净资产收益率 0.64% -1.26% 1.82% -1.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,319,948,190.45 1,363,533,859.05 -3.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,157,048,385.25 1,142,988,083.62 1.23% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 5,272.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 593,036.91 1,129,136.91 委托他人投资或管理资产的损益 2,057,797.50 4,204,161.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,458.02 -23,948.05 减：所得税影响额 405,497.50 803,840.91 合计 2,282,794.93 4,510,781.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要变动项目分析 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 137,678,549.07 262,163,539.87 -47.48% 主要系暂时闲置资金购买短期理财产品增加、募投项目实施及经营活动现金流出增加所致。 应收款项融资 9,140,245.46 240,000.00 3708.44% 主要系信用等级较高（六家国有银行及部分上市股份制银行）的银行承兑汇票增加所致。 预付款项 8,330,629.85 3,004,271.03 177.29% 主要系保生产供应备货，预付材料款增加所致。 其他流动资产 1,995,751.46 3,845,739.58 -48.10% 主要系年初取暖费摊销及预缴企业所得税退税所致。 固定资产 163,133,595.77 103,125,642.64 58.19% 主要系本期募投项目实施转固定资产所致。 在建工程 1,210,366.97 46,579,466.46 -97.40% 主要系本期募投项目实施转固定资产所致。 长期待摊费用 1,998,033.53 1,280,298.07 56.06% 主要系新设立的子公司厂房装修所致。 其他非流动资产 39,124,788.11 28,097,208.25 39.25% 主要系回收期一年以上的质保金增加所致。 短期借款 0.00 14,890,000.00 -100.00% 主要系不能终止确认的银行承兑汇票（承贴通）贴现到期所致。 应付票据 50,472,104.42 74,605,460.91 -32.35% 主要系供应商票据结算减少所致。 合同负债 424,947.50 759,101.84 -44.02% 主要系预收货款减少所致。 应付职工薪酬 4,943,922.54 9,834,765.18 -49.73% 主要系期初存在计提未支付的年终奖所致。 应交税费 8,728,496.10 14,328,745.96 -39.08% 主要系期初应交增值税及附加税、企业所得税较多所致。 其他应付款 58,687.57 8,493,065.19 -99.31% 主要系员工持股计划的实施，期初收到员工认购款冲减库存股及资本公积所致。 租赁负债 558,264.78 354,388.25 57.53% 主要系新设立的子公司租入厂房所致。 库存股 0.00 15,136,520.00 -100.00% 主要系员工持股计划的实施，冲减库存股所致。 2、利润表主要变动项目分析 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 财务费用 -3,680,281.06 -6,101,689.71 39.68% 主要系本期利息收入减少所致。 信用减值损失 -8,013,041.85 -2,142,984.55 273.92% 主要系本期应收账款计提坏账准备金增加所致。 资产减值损失 -6,307,117.28 -2,304,731.44 173.66% 主要系本期计提存货跌价准备及应收质保金计提坏账准备增加所致。 资产处置收益 5,272.29 -156,488.49 103.37% 主要系本期处置设备产生收益所致。 营业外收入 215,603.66 25,416.67 748.28% 主要系本期供应商考核收入增加所致。 所得税费用 2,080,193.62 6,029,037.47 -65.50% 主要系本期利润减少所致。 3、现金流量表主要变动项目分析 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -63,105,103.91 -2,454,528.66 -2470.97% 主要系本期支付供应商货款、缴纳税费较上年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -27,053,911.38 36,555,246.64 -174.01% 主要系本期暂时闲置资金购买短期理财产品增加及募投项目实施所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,996 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 长春研奥集团有限公司 境内非国有法人 46.03% 36,180,000 36,180,000 长春研奥同人投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.00% 5,500,000 5,500,000 裴巍 境内自然人 2.86% 2,250,000 0 闫兆金 境内自然人 1.20% 945,000 708,750 李波 境内自然人 1.15% 900,000 675,000 郝明亮 境内自然人 1.15% 900,000 0 王晓勇 境内自然人 1.08% 850,000 0 许东春 境内自然人 0.81% 633,000 0 研奥电气股份有限公司－2022年员工持股计划 其他 0.80% 630,000 0 东北证券股份有限公司 国有法人 0.76% 600,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 裴巍 2,250,000 人民币普通股 2,250,000 郝明亮 900,000 人民币普通股 900,000 王晓勇 850,000 人民币普通股 850,000 许东春 633,000 人民币普通股 633,000 研奥电气股份有限公司－2022年员工持股计划 630,000 人民币普通股 630,000 东北证券股份有限公司 600,000 人民币普通股 600,000 谭伟 369,200 人民币普通股 369,200 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金1103组合 354,500 人民币普通股 354,500 何庆荣 346,800 人民币普通股 346,800 王雪文 342,097 人民币普通股 342,097 上述股东关联关系或一致行动的说明 截至报告期末李彪持有长春研奥集团有限公司70%股权，为公司实际控制人，同时李彪为长春研奥同人投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 长春研奥集团有限公司 36,180,000 0 0 36,180,000 首发前限售，拟解除限售日期为2023年12月24日，2023年10月16日承诺原锁定期满后延长六个月不减持 2024-6-24 长春研奥同人投资合伙企业（有限合伙） 5,500,000 0 0 5,500,000 首发前限售 2023-12-24 裴巍 1,687,500 1,687,500 0 0 高管锁定股 报告期内锁定期满。 郝明亮 900,000 900,000 0 0 高管锁定股 报告期内锁定期满。 闫兆金 708,750 0 0 708,750 高管锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定。 李波 675,000 0 0 675,000 高管锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定。 许东春 474,750 474,750 0 0 高管锁定股 报告期内锁定期满。 殷凤伟 337,500 0 0 337,500 高管锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定。 石娜 337,500 0 0 337,500 高管锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定。 杜继远 33,750 0 0 33,750 高管锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定。 孙岩 1,500 0 0 1,500 高管锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定。 合计 46,836,250 3,062,250 0 43,774,000 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：研奥电气股份有限公司 单位：