琏升科技：2023年三季度报告

证券代码：300051证券简称：琏升科技公告编号：2023-101 琏升科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 43,952,584.11 -10.07% 146,433,315.41 5.44% 归属于上市公司股东的净利润（元） -5,982,643.05 12.99% -19,380,217.27 6.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -6,344,636.16 36.67% -20,841,362.13 19.27% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -15,616,901.07 -153.95% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.00% -0.05 16.67% 稀释每股收益（元/股） -0.02 0.00% -0.05 16.67% 加权平均净资产收益率 -2.34% 0.96% -7.97% 1.64% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,867,571,167.82 584,796,849.14 219.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 301,331,775.21 191,320,885.38 57.50% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 20,722.78 189,532.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 63,053.40 346,429.91 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,660.62 14,660.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 916,431.17 1,958,727.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 114,466.53 436,266.71 减：所得税影响额 219,123.28 493,078.44 少数股东权益影响额 （税后） 548,218.11 991,393.80 合计 361,993.11 1,461,144.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）合并资产负债表 序号 项目 金额(人民币元) 期末数 年初数 增减额 增减幅度 1 货币资金 559,106,272.30 39,866,738.52 519,239,533.78 1302.44% 2 应收账款 5,076,239.35 2,508,964.42 2,567,274.93 102.32% 3 预付款项 24,084,278.01 5,497,047.39 18,587,230.62 338.13% 4 其他应收款 22,254,123.40 14,677,434.49 7,576,688.91 51.62% 5 存货 20,808,986.21 1,760,144.61 19,048,841.60 1082.23% 6 其他流动资产 52,624,079.55 982,942.48 51,641,137.07 5253.73% 7 长期股权投资 16,395,275.50 2,183,175.36 14,212,100.14 650.98% 8 其他权益工具投资 77,545.60 3,289,760.80 -3,212,215.20 -97.64% 9 在建工程 467,169,712.46 - 467,169,712.46 - 10 使用权资产 - 903,867.30 -903,867.30 -100.00% 11 商誉 - 17,004,532.78 -17,004,532.78 -100.00% 12 其他非流动资产 217,776,928.65 334,905.66 217,442,022.99 64926.35% 13 短期借款 10,018,194.48 - 10,018,194.48 - 14 应付票据 361,377,063.71 - 361,377,063.71 - 15 应付账款 34,827,690.27 10,313,396.11 24,514,294.16 237.69% 16 预收款项 220,900,000.00 - 220,900,000.00 - 17 应付职工薪酬 9,603,637.94 16,683,691.06 -7,080,053.12 -42.44% 18 应交税费 6,170,523.53 3,071,346.43 3,099,177.10 100.91% 19 其他应付款 21,420,337.70 8,760,009.72 12,660,327.98 144.52% 20 一年内到期的非流动负债 59,544,453.23 26,189,965.62 33,354,487.61 127.36% 21 其他流动负债 8,928,567.20 23,473,121.17 -14,544,553.97 -61.96% 22 预计负债 - 240,000.00 -240,000.00 -100.00% 说明： 1）货币资金：较年初增加1302.44%，主要系本期公司旗下控股公司收到少数股东增资款所致。 2）应收账款：较年初增加102.32%，主要系公司本期应收客户款项增加所致。 3）预付款项：较年初增加338.13%，主要系孙公司眉山琏升预付供应商款项增加所致。 4）其他应收款：较年初增加51.62%，主要系公司本期转让子公司道熙科技部分股权，该股权转让尾款尚未收回所致。 5）存货：较年初增加1082.23%，主要系孙公司眉山琏升存货增加所致。 6）其他流动资产：较年初增加5253.73%，主要系公司本期应交税费明细科目负数余额重分类至“其他流动资产”增加所致。 7）长期股权投资：较年初增加650.98%，主要系公司本期转让全资子公司道熙科技55%股权，将剩余的长期股权投资转为采用权益法核算，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量所致。 8）其他权益工具投资：较年初减少97.64%，主要系公司本期转让全资子公司道熙科技55%股权，道熙科技不再纳入合并范围所致。 9）在建工程：较年初增加46,716.97万元，主要系孙公司眉山琏升本期新增在建工程所致。 10）使用权资产：较年初减少100.00%，主要系公司本期转让全资子公司道熙科技55%股权，道熙科技不再纳入合并范围所致。 11）商誉：较年初减少100.00%，主要系公司本期因处置子公司道熙科技部分股权丧失控制权，在合并报表层面终止确认商誉账面价值所致。 12）其他非流动资产：较年初增加64926.35%，主要系孙公司眉山琏升预付设备等非流动资产款项增加所致。 13）短期借款：较年初增加1,001.82万元，主要系公司本期新增银行短期借款所致。 14）应付票据：较年初增加36,137.71万元，主要系孙公司眉山琏升本期开具应付票据所致。 15）应付账款：较年初增加237.69%，主要系孙公司眉山琏升本期应付供应商款项增加所致。 16）预收款项：较年初增加22,090.00万元，主要系控股子公司天津通讯本期预收增资款所致。 17）应付职工薪酬：较年初减少42.44%，主要系公司本期转让全资子公司道熙科技55%股权，道熙科技不再纳入合并范围所致。 18）应交税费：较年初增加100.91%，主要系公司本期应交增值税及企业所得税增加所致。 19）其他应付款：较年初增加144.52%，主要系孙公司眉山琏升本期其他应付款增加所致。 20）一年内到期的非流动负债：较年初增加127.36%，主要系公司一年内到期的银行借款增加所致。 21）其他流动负债：较年初减少61.96%，主要系公司归还持股5%以上股东海南琏升科技有限公司部分无息借款所致。 22）预计负债：较年初减少100.00%，主要系子公司三五数字支付预计负债款所致。 （2）合并利润表 序号 项目 金额(人民币元) 本报告期 上年同期 增减额 增减幅度 1 管理费用 47,323,790.09 36,367,863.38 10,955,926.71 30.13% 2 财务费用 8,176,609.03 15,483,910.34 -7,307,301.31 -47.19% 3 其他收益 782,696.62 1,764,730.97 -982,034.35 -55.65% 4 投资收益 692,104.01 2,483,947.42 -1,791,843.41 -72.14% 5 信用减值损失 -1,056,387.46 -794,023.28 -262,364.18 -33.04% 6 资产减值损失 -6,122.40 -3,476.29 -2,646.11 -76.12% 7 资产处置收益 20,722.76 47,751.22 -27,028.46 -56.60% 8 营业外收入 1,967,277.21 447,949.84 1,519,327.37 339.17% 9 营业外支出 44,743.98 73,262.39 -28,518.41 -38.93% 10 所得税费用 3,918,959.63 1,664,520.51 2,254,439.12 135.44% 说明： 1）管理费用：较上年同期增加30.13%，主要系控股子公司天津通讯本期新设子公司眉山琏升费用增加所致。 2）财务费用：较上年同期减少47.19%，主要系公司本期计提的定期存款利息收入增加以及银行借款利息费用减少所致。 3）其他收益：较上年同期减少55.65%，主要系公司本期收到的政府补助减少所致。 4）投资收益：较上年同期减少72.14%，主要系公司上年处置联营企业股权，确认投资收益所致。 5）信用减值损失：较上年同期减少33.04%，主要系公司本期坏账准备计提金额增加所致。 6）资产减值损失：较上年同期减少76.12%，主要系公司本期合同资产坏账准备计提金额增加所致。 7）资产处置收益：较上年同期减少56.60%，主要系公司本期确认处置非流动资产收益减少所致。 8）营业外收入：较上年同期增加339.17%，主要系公司本期营业外收入增加所致。 9）营业外支出：较上年同期减少38.93%，主要系公司本期营业外支出减少所致。 10)所得税费用：较上年同期增加135.44%，主要系子公司计提的当期所得税费用增加所致。 （3）合并现金流量表 序号 项目 金额(人民币元) 本报告期 上年同期 增长额 同比增减 1 经营活动产生的现金流量净额 -15,616