东华测试：2023年三季度报告

证券代码：300354证券简称：东华测试公告编号：2023-050 江苏东华测试技术股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 105,361,633.53 27.42% 305,634,743.52 37.04% 归属于上市公司股东的净利润（元） 37,325,516.74 30.31% 82,331,092.00 47.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 37,752,879.04 36.26% 82,429,231.96 55.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -48,658,883.64 -92.94% 基本每股收益（元/股） 0.2698 30.28% 0.5952 47.91% 稀释每股收益（元/股） 0.2698 30.28% 0.5952 47.91% 加权平均净资产收益率 6.04% 0.44% 12.85% 1.92% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 734,473,620.65 692,310,717.17 6.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 665,456,716.56 599,788,943.95 10.95% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -115,961.19 -121,569.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 39,386.90 190,622.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 144,074.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -473,263.61 -374,991.66 减：所得税影响额 -122,475.60 -63,724.78 合计 -427,362.30 -98,139.96 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目变动情况及原因 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动幅度 变动原因 货币资金 19,843,538.23 121,364,777.42 -83.65% 主要系本报告期分红、支付年终奖、支付缓缴政策到期的税金所致 应收票据 5,722,211.20 3,879,986.18 47.48% 主要系本报告期票据结算增加所致 应收账款 330,120,892.77 225,292,466.94 46.53% 主要系本报告期销售增加所致 预付款项 18,869,160.58 13,671,056.95 38.02% 主要系为生产储备原材料，预付货款增加所致 合同资产 17,374,783.83 12,546,959.01 38.48% 主要系报告期内未到期的应收质保金增加所致 在建工程 2,918,770.47 183,486.24 1490.73% 主要系项目扩建厂房所致 长期待摊费用 2,428,553.30 741,535.55 227.50% 主要系房屋装修和零星改造所致 其他非流动资产 18,296,174.00 4,224,983.63 333.05% 主要系报告期末预付的工程款增加所致 应付账款 20,840,276.59 13,146,451.97 58.52% 主要系报告期内采购原材料增加所致 合同负债 24,079,755.11 8,956,793.15 168.84% 主要系报告期内预收货款增加所致 应付职工薪酬 6,219,393.25 15,211,158.11 -59.11% 主要系本报告期支付上年度年终奖所致 应交税费 8,595,970.61 47,179,444.20 -81.78% 主要系享受税收缓交政策到期所致 一年内到期的非流动负债 277,483.83 171,174.46 62.11% 主要系本报告期内一年内到期的租赁负债增加所致 其他流动负债 3,130,368.16 1,164,383.11 168.84% 主要系本报告期内待转销税金增加所致 （二）利润表项目变动情况及原因 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 营业收入 305,634,743.52 223,018,698.69 37.04% 主要系公司多业务板块发展，产品线丰富，销售收入持续增加所致 营业成本 102,793,468.34 75,759,321.79 35.68% 主要系销售增加，导致营业成本增加所致 财务费用 -207,661.25 -341,173.77 39.13% 主要系报告期内活期利息降低所致 其他收益 1,830,429.67 9,479,973.75 -80.69% 主要系本报告期内享受软件企业增值税即征即退减少所致 投资收益（损失以“－”号填列） 144,074.52 293,276.71 -50.87% 主要系购买理财产品减少，利息收入降低所致 信用减值损失（损失以“－”号填列） -8,970,458.46 -4,670,275.54 -92.08% 主要系计提坏账准备增加所致 资产处置收益（损失以“－”号填列） -121,569.73 -51,900.21 -134.24% 主要系处置非流动资产所致 营业外收入 304,863.50 43,978.78 593.21% 主要系非生产性经营收入增加所致 营业外支出 679,855.16 255,900.00 165.67% 主要系非生产性经营支出增加所致 净利润 82,331,092.00 55,660,400.63 47.92% 主要是本报告期内业务增长，销售收入增加所致 （三）现金流量表项目变动情况及原因 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 235,746,612.79 163,947,834.32 43.79% 主要系本报告期内收到货款增加所致 收到的税费返还 11,639,012.81 2,452,468.36 374.58% 主要系前期缓缴税款在本报告期内逐步支付，相关退税款也在本报告期内收到所致 收到其他与经营活动有关的现金 7,432,047.50 5,053,112.62 47.08% 主要系收到保证金和项目财政专项资金增加所致 支付的各项税费 68,632,647.54 17,620,334.18 289.51% 主要系本报告期内税金缓交到期，缴纳税费所致 支付其他与经营活动有关的现金 46,912,184.26 24,113,344.07 94.55% 主要系本报告期内支付保证金、其他经营活动现金增加所致 收回投资收到的现金 20,000,000.00 60,000,000.00 -66.67% 主要系理财金额减少所致 取得投资收益收到的现金 144,074.52 293,276.71 -50.87% 主要系理财金额减少所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,084.07 148,000.00 -47.24% 主要系处置非流动资产所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,056,039.62 7,023,178.55 299.48% 主要系项目扩建厂房所致 投资支付的现金 20,000,000.00 95,000,000.00 -78.95% 主要系理财金额减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,316 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘士钢 境内自然人 48.99% 67,765,930 50,824,447 罗沔 境内自然人 5.03% 6,953,100 6,414,825 质押 3,250,000 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 其他 3.90% 5,393,368 0 孙慧明 境内自然人 2.94% 4,066,900 0 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启明混合型证券投资基金 其他 2.30% 3,187,656 0 招商银行股份有限公司－交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金 其他 1.90% 2,629,616 0 中国工商银行股份有限公司－嘉实稳固收益债券型证券投资基金 其他 1.06% 1,462,791 0 招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金 其他 1.06% 1,462,659 0 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 其他 0.85% 1,177,800 0 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划 其他 0.83% 1,143,470 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘士钢 16,941,483 人民币普通股 16,941,483 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 5,393,368 人民币普通股 5,393,368 孙慧明 4,066,900 人民币普通股 4,066,900 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启明混合型证券投资基金 3,187,656 人民币普通股 3,187,656 招商银行股份有限公司－交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金 2,629,616 人民币普通股 2,629,616 中国工商银行股份有限公司－嘉实稳固收益债券型证券投资基金 1,462,791 人民币普通股 1,462,791 招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金 1,462,659 人民币普通股 1,462,659 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 1,177,800 人民币普通股 1,177,800 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划 1,143,470 人民币普通股 1,143,470 招商银行股份有限公司－兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 1,097,117 人民币普通股 1,097,117 上述股东关联关系或