万泽股份：2023年三季度报告

证券代码：000534证券简称：万泽股份公告编号：2023-074 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万泽实业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 251,540,325.28 21.70% 727,106,241.96 25.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,305,161.27 67.78% 122,425,288.34 28.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 31,468,559.49 96.72% 108,312,902.87 38.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -19,843,010.50 -191.89% 基本每股收益（元/股） 0.0695 63.15% 0.2421 25.96% 稀释每股收益（元/股） 0.0688 63.81% 0.2395 26.45% 加权平均净资产收益率 2.59% 增加0.80个百分点 9.58% 增加1.08个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,790,248,464.42 2,434,804,891.48 14.60% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,215,694,305.05 1,191,241,321.45 2.05% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,992,214.48 7,369,871.26 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,190,030.78 9,894,620.64 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 897,650.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,506.59 128,453.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 98,736.80 477,813.26 减：所得税影响额 67,132.12 292,634.89 少数股东权益影响额（税后） 1,384,754.75 4,363,388.65 合计 3,836,601.78 14,112,385.47 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、货币资金期末比年初减少38.13%，主要系公司回购股份、购买原材料、设备和工程投入所致。 2、应收票据期末比年初增加63.34%，主要系子公司票据方式的回款增加所致。 3、应收账款期末比年初增加49.98%，主要系高温合金业务销售量大幅增加所致。 4、应收款项融资期末比年初减少42.16%，主要系子公司票据贴现增加所致。 5、其他应收款期末比年初增加265.50%，主要系为核心员工提供购房借款所致。 6、存货期末比年初增加56.30%，主要系高温合金业务订单增加，增加备货所致。 7、在建工程期末比年初增加50.41%，主要系珠海生物医药项目持续投入所致。 8、使用权资产期末比年初减少45.49%，主要系租赁资产摊销所致。 9、开发支出期末比年初增加81.66%，主要系本期加大研发投入所致。 10、长期待摊费用期末比年初增加39.71%，主要系本期新增厂房等的装修费用所致。 11、短期借款期末比年初增加57.70%，主要系公司增加银行借款所致。 12、合同负债期末比年初增加60.04%，主要系子公司预收货款增加所致。 13、其他流动负债期末比年初增加62.05%，主要系转回未到期已背书票据增加，相应其他流动负债增加所致。 14、长期借款期末比年初增加31.87%，主要系公司增加银行借款所致。 15、租赁负债期末比年初减少100%，主要系公司部分租赁合同到期，未续签合同所致。 16、长期应付款期末比年初增加119.77%，主要系内蒙古双奇药业股份有限公司收到政府拆迁补助，继续无偿使用固定资产，尚未交付拆迁资产所致。 17、资本公积期末比年初增加112.98%，主要系实施股权激励计划所致。 18、库存股期末比年初增加331.09%，主要系实施股权激励计划和回购股份所致。 19、营业成本本期比上年同期增加42.26%，主要系本期公司产品销售量增加所致。 20、税金及附加本期比上年同期增加69.52%，主要系本期公司产品销售收入增加所致。 21、其他收益本期比上年同期减少55.71%，主要系子公司政府补助结转收益减少所致。 22、营业外收入本期比上年同期增加41.62%，主要系本期新增无需支付的货款所致。 23、营业外支出本期比上年同期减少99.46%，主要系上期对外捐赠所致。 24、所得税费用本期比上年同期增加50.44%，主要系微生态活菌产品业务业绩上涨、利润增加，相应所得税费用增加。 25、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少191.89%，主要系购买原材料、支付营业费用增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,924 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 万泽集团有限公司 境内非国有法人 28.62% 145,688,136 0 质押 76,400,000 李敏仙 境内自然人 3.90% 19,848,400 0 全国社保基金一零三组合 其他 3.22% 16,400,000 0 万泽集团－红塔证券－22泽EB04担保及信托财产专户 其他 3.14% 16,000,000 0 万泽集团－红塔证券－22泽EB03担保及信托财产专户 其他 3.13% 15,934,811 0 万泽实业股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 2.09% 10,648,500 0 万泽集团－红塔证券－22泽EB02担保及信托财产专户 其他 1.96% 10,000,000 0 万泽集团－红塔证券－22泽EB01担保及信托财产专户 其他 1.96% 10,000,000 0 汕头市东冠电力开发有限公司 国有法人 1.32% 6,706,517 0 徐善水 境内自然人 1.05% 5,343,800 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 万泽集团有限公司 145,688,136 人民币普通股 145,688,136 李敏仙 19,848,400 人民币普通股 19,848,400 全国社保基金一零三组合 16,400,000 人民币普通股 16,400,000 万泽集团－红塔证券－22泽EB04担保及信托财产专户 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 万泽集团－红塔证券－22泽EB03担保及信托财产专户 15,934,811 人民币普通股 15,934,811 万泽实业股份有限公司回购专用证券账户 10,648,500 人民币普通股 10,648,500 万泽集团－红塔证券－22泽EB02担保及信托财产专户 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 万泽集团－红塔证券－22泽EB01担保及信托财产专户 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 汕头市东冠电力开发有限公司 6,706,517 人民币普通股 6,706,517 徐善水 5,343,800 人民币普通股 5,343,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，万泽集团有限公司与万泽集团－红塔证券－22泽EB01担保及信托财产专户、万泽集团－红塔证券－22泽EB02担保及信托财产专户、万泽集团－红塔证券－22泽EB03担保及信托财产专户、万泽集团－红塔证券－22泽EB04担保及信托财产专户为一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1、万泽集团有限公司通过信用账户持股：6,000,000股；2、李敏仙通过信用账户持股：19,848,400股；3、徐善水通过信用账户持股：2,332,800股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：万泽实业股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 181,519,114.84 293,370,285.52 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 18,306,171.76 11,207,238.22 应收账款 304,597,325.36 203,096,807.93 应收款项融资 7,946,843.50 13,738,328.31 预付款项 9,764,642.92 8,177,995.12 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 45,924,250.91 12,564,651.70 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 185,744,626.04 118,834,748.05 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 27,055,660.55 27,744,684.82 流动资产合计 780,858,635.88 688,734,739.67 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 731,929.36 1,062,579.58 长期股权投资 10,102,432.64 9,624,619.38 其他权益工具投资其他非流动金融资产 125,608,180.80 100,972,294.87 投资性房地产 100,479,283.91 90,310,194.61 固定资产 749,817,082.02 710,813,013.54 在建工程 433,409,950.05 288,150,551.62 生产性生物资产油气资产使用权资产 4,734,008.53 8,684,711.31 无形资产 237,003,835.16 247,798,101.71 开发支出 140,770,380.60 77,490,309.12 商誉长期待摊费用 24,396,654.05 17,462,482.77 递延所得税资产 14,914,096.57 14,