*ST辅仁：*st辅仁 2023年一季度报告

证券代码：600781证券简称：*ST辅仁 辅仁药业集团制药股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及除姜之华以外的董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 董事姜之华因弃权不能保证公告内容的真实性、准确性、完整性，或对公 告内容存在异议。 重要内容提示 公司董事会、监事会及除姜之华以外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。姜之华因1、公司去年年报被审计师出具了无法表示意见的审计报告，虽经公司及全体董监高多方努力采取了全力配合政府工作、稳定生产经营、积极寻找战投、继续与大股东协商偿还欠款解决担保等措施，但由于包袱太大、积重难返，目前，涉及无法表示意见的内容尚未得到完全解决改正，延续至今的公司财务数据也未进行相应调整；2、公司去年内控报告被审计师认定存在重大缺陷，虽经公司及全体董监高的前述努力，但客观上整改未完成，影响未完全消除；3、本人多次要求获取充分且适当的证据来核实议案中所涉财务数据及科目的真实、准确和完整性，公司都给予了积极回应。之前，虽经公司及全体董监高努力最终保障了审计机构得以确定并开展工作，但客观上进场较晚，且审计工作繁杂、公司资金极度紧张、人员流失严重，按时完成审计已是殊为不易，很遗憾未能完全提供本人要求的材料；无法保证季度报告内容的真实、准确和完整，请投资者特别关注。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 462,467,659.07 32.39 归属于上市公司股东的净利润 -122,897,067.88 30.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -124,894,685.55 31.02 经营活动产生的现金流量净额 6,490,730.38 -22.49 基本每股收益（元/股） -0.20 28.57% 稀释每股收益（元/股） -0.20 28.57% 加权平均净资产收益率（%） -5.94 增加20.36个百分 点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减变动幅度(%) 总资产 6,176,923,436.75 6,255,731,597.74 -1.26 归属于上市公司股东的所有者权益 -2,131,802,866.94 -2,008,905,799.06 -6.12 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,689,673.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 901,802.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 574,902.05 少数股东权益影响额（税后） 18,956.72 合计 1,997,617.67 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收票据 44.79 主要系本年公司销售结算收到的票据增加。 应收款项融资 30.22 主要为本公司银行承兑汇票结算增加所致； 其他流动资产 -39.44 主要是增值税留抵扣额较上年末减少。 长期待摊费用 42.16 房屋装修费用增加。 合同负债 -33.76 主要为销售收入增加，客户提货量增加所致； 应付职工薪酬 79.97 主要为应付的职工薪酬增加。 应交税费 -21.89 主要是支付欠缴的税金所致； 营业收入 32.39 主要为公司加大促销力度，提高资金利用率，提高产品市场占有率等有效措施，致使销售收入同比上升。 销售费用 31.96 主要为公司加大促销力度，提高产品市场占有率等有效措施，致使销售收入增加，销售费用同比例增加。 管理费用 -27.79 主要为公司提升管理能力，加强公司成本费用的管控，降低必要费用的支出，减少非必要费用的支出。 研发费用 -45.07 主要为公司资金紧张，研发投入资金减少所致。 其他收益 -55.33 由于政府补助摊入减少所致； 信用减值损失(损失以“-”号填列) 505.37 由于组合单项计提应收账款、其他应收款坏账准备增加所致； 经营活动产生的现金流量净额 -22.49 要为公司经营活动产生现金减少所致； 投资活动产生的现金流量净额 -433.69 筹资活动产生的现金流量净额 -92.34 主要为本公司偿还债务支付的现金增加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,918 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海耘林融资租赁有限公司 境内非国有 法人 46,000,0 00 7.33 46,000,000 无 河南标木建材销售有限公司 境内非国有 法人 40,000,0 00 6.38 40,000,000 无 河南泊之品商贸有限公司 境内非国有 法人 31,900,0 00 5.09 31,900,000 无 兴业银行股份有限公司郑州分行 境内非国有 法人 27,153,9 26 4.33 27,153,926 无 恒天中岩投资管理有限公司 境内非国有 法人 24,505,7 51 3.91 24,505,751 质押 24,500,000 辅仁药业集团有限公司 境内非国有 法人 23,945,4 45 3.82 23,945,445 冻结 23,945,445 国投大成投资基金（北京）有限公司 境内非国有 法人 11,613,9 00 1.85 10,000,000 无 安徽德润融资租赁股份有限公司 境内非国有 法人 9,769,04 7 1.56 9,769,047 无 北京酒台电子商务有限公司 境内非国有 法人 9,000,00 0 1.44 9,000,000 无 深圳市平嘉鑫元股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 8,315,25 7 1.33 8,315,257 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳市平嘉鑫元股权投资合伙企业（有限合伙） 8,315,257 人民币普通股 8,315,257 辅仁药业集团有限公司 6,278,055 人民币普通股 6,278,055 天津市津诚豫药医药科技合伙企业（有限合伙） 4,962,732 人民币普通股 4,962,732 高敏江 4,888,800 人民币普通股 4,888,800 于义明 3,433,766 人民币普通股 3,433,766 马鞍山博汇咨询策划服务有限公司 2,998,000 人民币普通股 2,998,000 刘晓桂 2,741,600 人民币普通股 2,741,600 张林 2,388,901 人民币普通股 2,388,901 李彦池 2,346,000 人民币普通股 2,346,000 吴琦 2,276,300 人民币普通股 2,276,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年3月31日 编制单位:辅仁药业集团制药股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 173,802,189.18 200,354,028.43 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 94,674,440.74 65,387,295.76 应收账款 844,916,925.87 885,017,805.98 应收款项融资 27,108,679.34 20,818,007.53 预付款项 154,220,921.04 164,143,146.80 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 412,057,900.04 439,980,071.22 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 428,369,244.16 377,868,367.60 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 19,676,798.60 32,491,704.08 流动资产合计 2,154,827,098.97 2,186,060,427.40 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 57,508.00 57,508.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 6,702,993.25 6,841,257.55 固定资产 3,329,031,197.02 3,410,629,518.27 在建工程 65,817,047.79 59,594,184.45 生产性生物资产油气资产使用权资产 419,977.43 419,977.43 无形资产 175,953,991.72 177,700,624.00 开发支出 9,187,824.28 9,187,824.28 商誉 5,135,159.40 5,135,159.40 长期待摊费用 1,179,270.55 829,509.50 递延所得税资产 394,283,549.91 364,889,651.85 其他非流动资产 34,327,818.43 34,385,955.61 非流动资产合计 4,022,096,337.78 4,069,671,170.34 资产总计 6,176,923,436.75 6,255,731,597.74 流动负债： 短期借款 2,186,981,806.20 2,186,982,341.99 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 424,590,749.72 362,962,642.18 预收款项 28,555.09 合同负债 103,838,395.16 156,750,027.34 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理