慧博云通：2023年一季度报告

证券代码：301316证券简称：慧博云通公告编号：2023-025 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 慧博云通科技股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 301,920,906.87 270,397,856.55 270,397,856.55 11.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,969,986.06 13,611,478.04 13,600,845.39 -4.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,284,441.56 9,390,427.61 9,379,794.96 20.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） -36,459,358.65 -44,670,708.38 -44,670,708.38 18.38% 基本每股收益（元/股） 0.0324 0.0378 0.0378 -14.29% 稀释每股收益（元/股） 0.0324 0.0378 0.0378 -14.29% 加权平均净资产收益率（%） 1.34% 2.13% 2.12% -0.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,261,223,898.26 1,304,941,833.52 1,309,935,238.01 -3.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 977,239,298.91 964,228,119.44 964,355,562.34 1.34% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司于2023年1月1日起执行《准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用 初始确认豁免的会计处理”的规定，该项会计政策变更对2023年期初及可比期间合并财务报表的影响如下： 1、对2023年1月1日资产负债表项目的影响 （1）递延所得税资产：调整前金额8,308,622.41元，调整后金额13,302,026.90元，影响金额4,993,404.49元。 （2）递延所得税负债：调整前金额9,117,932.14元，调整后金额13,983,900.10元，影响金额4,865,967.96元。 （3）盈余公积：调整前金额16,435,299.51元，调整后金额16,448,352.34元，影响金额13,052.83元。 （4）未分配利润：调整前金额253,286,472.19元，调整后金额253,400,862.26元，影响金额114,390.07元。 （5）少数股权权益：调整前金额27,304,087.92元，调整后金额27,304,081.55元，影响金额-6.37元。 2、对2022年1-3月利润表项目的影响 （1）所得税费用：调整前金额407,437.73元，调整后金额418,128.76元，影响金额10,691.03元。 （2）归属于母公司所有者的净利润：调整前金额13,611,478.04元，调整后金额13,600,845.39元，影响金额- 10,632.65元。 （3）少数股东损益：调整前金额179,261.81元，调整后金额179,203.43元，影响金额-58.38元。 本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 288,255.84 主要系报告期内处置固定资产的收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,772,976.15 主要系报告期内收到的各项政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -50,556.29 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 170,925.29 主要系报告期内收到已单项计提坏账准备的客户回款 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -208,114.21 减：所得税影响额 268,955.59 少数股东权益影响额（税后） 18,986.69 合计 1,685,544.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动情况及原因 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 变动比例 变动原因说明 货币资金 366,373,248.11 470,582,147.77 -22.14% 主要系报告期内补充经营现金流、投资活动现金流出，以及支付百硕同兴科技（北京）有限公司原股东现金股利所致 预付款项 1,793,592.20 475,712.11 277.03% 主要系报告期内预付房租物业费所致 存货 22,085,896.60 6,970,543.17 216.85% 主要系报告期内外购服务及合同履约成本增加所致 其他流动资产 101,648,291.70 87,124,249.36 16.67% 主要系报告期内增加其他理财产品所致 其他非流动资产 18,327,491.97 1,740,947.52 952.73% 主要系报告期内支付深圳市麦亚信科技有限公司股东首笔股权收购款所致 预收款项 1,806,924.14 2,895,132.07 -37.59% 主要系报告期内结转收入所致 合同负债 9,569,336.05 4,626,746.24 106.83% 主要系报告期内预收客户技术服务费所致 其他应付款 17,178,846.27 52,468,915.44 -67.26% 主要系报告期内支付百硕同兴科技（北京）有限公司原股东现金股利所致 2、利润表项目变动情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因说明 营业收入 301,920,906.87 270,397,856.55 11.66% 主要系报告期内公司业务增长，主营业务收入增加所致 营业成本 235,618,648.07 211,533,830.26 11.39% 主要系报告期内公司业务规模扩大，成本同步上升所致 销售费用 5,562,939.56 4,263,997.45 30.46% 主要系报告期内支持业务扩张，加大销售投入所致 研发费用 21,822,014.22 15,926,991.46 37.01% 主要系报告期内研发投入增加所致 财务费用 -296,308.80 695,613.55 -142.60% 主要系报告期内利息收入增加所致 其他收益 2,696,932.02 1,094,326.91 146.45% 主要系报告期内结转损益的政府补助增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） -87,713.24 257,159.58 -134.11% 主要系报告期理财收益减少所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -50,556.29 517,400.12 -109.77% 主要系报告期内汇率波动，导致购买的远期结售汇产品公允价值变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -577,246.75 50,925.96 -1233.50% 主要系上期收到已单项计提坏账准备的客户锤子软件回款所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 288,255.84 -16,120.86 1888.09% 主要系报告期内处置固定资产所取得的收益增加所致 营业外支出 250,168.01 11,359.83 2102.22% 主要系报告期内提前退租支付违约金所致 3、现金流量表项目变动情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因说明 经营活动现金流入小计 307,995,341.47 228,831,853.32 34.59% 主要系报告期内公司业务增长，销售回款增加所致 经营活动现金流出小计 344,454,700.12 273,502,561.70 25.94% 主要系报告期内公司业务增长，采购和支付职工薪酬的现金流出增加所致 经营活动产生的现金流量净额 -36,459,358.65 -44,670,708.38 18.38% 主要系报告期内公司净利润上升，且销售回款增加所致 投资活动现金流入小计 168,942.00 86,993,398.37 -99.81% 主要系报告期内赎回理财产品减少所致 投资活动现金流出小计 27,664,194.33 79,481,213.08 -65.19% 主要系报告期内购买理财产品减少所致 投资活动产生的现金流量 -27,495,252.33 7,512,185.29 -466.01% 主要系报告期内支付深圳市麦亚信科技有限公司股东首 净额 笔股权收购款所致 筹资活动现金流入小计 18,000,000.00 18,271,317.32 -1.48% 筹资活动现金流出小计 56,366,807.77 19,339,850.78 191.45% 主要系报告期内支付百硕同兴科技（北京）有限公司原股东现金股利所致 筹资活动产生的现金流量净额 -38,366,807.77 -1,068,533.46 -3490.60% 主要系报告期内筹资活动现金流出增加所致 现金及现金等价物净增加额 -102,929,799.58 -37,998,374.33 -170.88% 主要系报告期内投资活动和筹资活动产生的现金流量净额减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,607 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京申晖控股有限公司 境内非国有法人 21.37% 85,500,000.00 85,500,000.00 质押 4,800,000.00 北京慧博创展科技中心（有限合伙） 境内非国有法人 15.00% 60,000,000.00 60,000,000.00 北京和易通达企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 9.40% 37,612,500.00 37,612,500.00 北京友财投资管理有限公司－杭州钱友股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 9.37% 37,500,000.00 37,500,000.00 北京