曼卡龙：2023年一季度报告

证券代码：300945证券简称：曼卡龙公告编号：2023-029 曼卡龙珠宝股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 344,514,058.30 335,539,728.24 2.67% 归属于上市公司股东的净利润（元） 26,610,510.93 20,585,034.76 29.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 25,455,099.66 20,494,298.36 24.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） 24,156,259.84 -29,432,035.82 182.07% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.10 30.00% 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.10 30.00% 加权平均净资产收益率 3.23% 2.66% 上升0.57个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 915,435,073.92 871,476,169.44 5.04% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 837,452,453.39 809,806,545.41 3.41% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,677.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,489,611.56 委托他人投资或管理资产的损益 103,715.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -105,681.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 58,364.23 减：所得税影响额 396,275.75 合计 1,155,411.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 水利建设基金 343.39 与正常经营业务存在直接关系，且不 具特殊和偶发性。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 表一：资产负债表项目 单位：元 会计科目 2023年一季度期末（报告期） 上年年末数 增减幅度 变动原因 交易性金融资 产 21,000,000.00 13,500,000.00 55.56% 因报告期增加理财产品购买所致 应收账款 54,798,914.98 37,511,663.81 46.09% 因报告期销售收入增长所致 预付款项 3,318,770.19 8,332,900.18 -60.17% 因上期预付推广费本期核销完毕所致 在建工程 909,360.57 144,084.12 531.13% 因报告期深圳办公大楼开始装修所致 长期待摊费用 1,624,011.00 2,505,572.40 -35.18% 因报告期装修待摊费用减少所致 合同负债 1,677,658.76 1,128,794.08 48.62% 因报告期预收定金收入增加所致 应交税费 13,717,960.73 4,850,244.99 182.83% 因上期预缴税费较多所致 其他应付款 21,246,914.04 15,298,811.64 38.88% 因报告期集中收取加盟费所致 其他流动负债 218,095.64 146,743.22 48.62% 因报告期预收定金对应的销项税较同期增加所致 少数股东权益 1,314,806.66 588,798.39 123.30% 因报告期新增控股子公司所致 表二：利润表项目 单位：元 会计科目 2023年一季度期末（报告期） 上年同期数 增减幅度 变动原因 财务费用 -79,816.96 483,207.89 -116.52% 因报告期利息收入增加所致 其他收益 1,547,975.79 106,692.62 1350.87% 因报告期政府补助较同期增加所致 信用减值损失 -674,516.88 -333,298.66 102.38% 因报告期应收账款增加所致 资产减值损失 -294,311.28 79,658.79 -469.46% 因报告期存货计提跌价增加所致 营业外收入 13,099.92 26,198.75 -50.00% 因报告期资产处置减少所致 营业外支出 121,079.41 12,591.47 861.60% 报告期清理无法收回保证金所致 少数股东损益 -89,988.62 因报告期新增控股子公司所致 表三：现金流量表项目 单位：元 会计科目 2023年一季度期末（报告期） 上年同期数 增减幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 24,156,259.84 -29,432,035.82 -182.07% 主要系报告期控制采购并消耗前期库存所致 投资活动产生的现金流量净额 -34,469,300.88 -18,761,118.27 83.73% 主要系报告期闲置资金购买理财增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,106 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江万隆曼卡龙投资有限公司 境内非国有法人 48.53% 99,280,000.00 99,280,000.00 孙松鹤 境内自然人 9.00% 18,421,263.00 18,421,263.00 曹斌 境内自然人 5.02% 10,261,336.00 7,696,002.00 杭州迈卡企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.30% 2,665,600.00 0.00 楼红豆 境内自然人 0.91% 1,858,869.00 0.00 周斌 境内自然人 0.60% 1,225,460.00 919,095.00 瞿吾珍 境内自然人 0.54% 1,107,366.00 830,524.00 朱晔 境内自然人 0.43% 878,220.00 0.00 沈金星 境内自然人 0.32% 650,000.00 0.00 翁晶晶 境内自然人 0.27% 553,741.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杭州迈卡企业管理咨询有限公司 2,665,600.00 人民币普通股 2,665,600.00 曹斌 2,565,334.00 人民币普通股 2,565,334.00 楼红豆 1,858,869.00 人民币普通股 1,858,869.00 朱晔 878,220.00 人民币普通股 878,220.00 沈金星 650,000.00 人民币普通股 650,000.00 翁晶晶 553,741.00 人民币普通股 553,741.00 姚来春 552,376.00 人民币普通股 552,376.00 #俞卫国 532,600.00 人民币普通股 532,600.00 泮亚飞 433,285.00 人民币普通股 433,285.00 程加一 426,838.00 人民币普通股 426,838.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中，孙松鹤系浙江万隆曼卡龙投资有限公司的实际控制人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 俞卫国通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有229,300股，通过普通证券账户持有303,300股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 2023年3月，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕554号），具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于向特定对象发行股票申请获得中国证券监督管理委员会注册批复的公告》（公告编号2023-015）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：曼卡龙珠宝股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 223,868,156.88 211,056,908.39 结算备付金拆出资金交易性金融资产 21,000,000.00 13,500,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 54,798,914.98 37,511,663.81 应收款项融资预付款项 3,318,770.19 8,332,900.18 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,987,557.67 4,238,433.33 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 463,445,489.25 447,882,520.65 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 42,585,575.99 45,242,996.36 流动资产合计 813,004,464.96 767,765,422.72 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 75,545,445.16 75,095,205.87 在建工程 909,360.57 144,084.12 生产性生物资产油气资产使用权资产 14,202,379.09 15,743,728.30 无形资产 1,216,782.73 1,484,804.02 开发支出商誉 长期待摊费用 1,624,011.00 2,505,572.40 递延所得税资产 1,732,966.41 1,537,688.01 其他非流动资产 7,199,664.00 7,199,664.00 非流动资产合计 102,430,608.96 103,710,746.72 资产总计 915,435,073.92 871,476,169.44 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 19,911,113.80 16,441,431.45 预收款项 1,354,084.20 1,247,045.87 合同负债 1,677,658.76 1,128,794.08 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 6,168,520.74 8,122,992.33 应交税费 13,717,960.73 4,850,244.99 其他应付款 21,246,914.04 15,298,811.64 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 8,699,238.78 9,076,886.30 其他流动负债 218,095.64 146,743.22 流动负债合计 72,993,586.69 56,312,949.88 非流动负债： 保险