品渥食品：2023年一季度报告

证券代码：300892证券简称：品渥食品公告编号：2023-018 品渥食品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 272,974,195.20 306,283,335.73 -10.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） -21,725,954.36 7,409,883.40 -393.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -25,129,068.22 1,075,654.22 -2,436.17% 经营活动产生的现金流量净额（元） 27,986,424.92 -252,380,533.52 111.09% 基本每股收益（元/股） -0.22 0.07 -414.29% 稀释每股收益（元/股） -0.22 0.07 -414.29% 加权平均净资产收益率 -1.91% 0.64% -2.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,386,207,634.04 1,444,107,122.54 -4.01% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,125,082,226.82 1,145,739,884.30 -1.80% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -175.81 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,406,000.00 主要为企业扶持资金、优秀企业奖励政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,800,767.12 主要为处置交易性金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 330,893.84 减：所得税影响额 1,134,371.29 合计 3,403,113.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023/3/31 2022/12/31 增减比例 变动原因 应收账款 90,395,083.28 132,182,447.98 -31.61% 主要系本期收回款项所致 其他流动资产 3,345,394.72 4,813,632.69 -30.50% 主要系本期留抵进项税额减少所致 在建工程 18,875,623.29 4,742,826.30 297.98% 主要系本期奶酪工厂的建设投入增加所致 递延所得税资产 13,479,697.03 6,723,937.52 100.47% 主要系本期未弥补亏损所致 短期借款 14,308,650.09 -100.00% 主要系偿还借款所致 应付职工薪酬 7,885,215.59 11,472,033.06 -31.27% 主要系本期支付上期计提年终奖所致 长期借款 6,391,949.02 100.00% 主要系本期增加借款所致 租赁负债 1,504,146.19 983,626.10 52.92% 主要系本期新增房屋租赁所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 变动原因 税金及附加 1,359,410.71 934,811.47 45.42% 主要系本期实缴增值税增加导致缴纳的附加税费增加所致 研发费用 89,607.60 257,668.30 -65.22% 主要系本期较上期人员薪资减少所致 投资收益 962,179.95 2,647,659.52 -63.66% 主要系本期理财到期收益较上期减少所致 公允价值变动收益 840,164.38 222,037.45 278.39% 主要系本期购买理财较上期增加所致 信用减值损失 2,097,671.15 -313,763.27 768.55% 主要系本期应收账款较上期减少所致 资产减值损失 2,315,528.31 182,642.61 1167.79% 主要系本期存货较上期减少所致 营业外收入 2,736,800.73 5,963,376.83 -54.11% 主要系本期政府补助较上期减少所致 营业外支出 82.70 390,264.40 -99.98% 主要系上期对外捐赠物资所致 所得税费用 -5,952,468.76 5,349,202.92 -211.28% 主要系本期利润降低所致 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 27,986,424.92 -252,380,533.52 111.09% 主要系本期采购存货减少、应收账款减少所致 投资活动产生的现金流量净额 21,667,251.52 65,792,714.13 -67.07% 主要系本期交易性金融资产本金的收回和收益较上期减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -12,903,160.06 -21,413,116.77 39.74% 主要系本期取得借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,405 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王牧 境内自然人 45.00% 45,000,000.00 45,000,000.00 吴柏赓 境内自然人 17.19% 17,192,300.00 13,320,000.00 宁波梅山保税港区熹利投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 5.25% 5,250,000.00 5,250,000.00 宋奇峰 境内自然人 3.38% 3,375,000.00 2,531,250.00 徐松莉 境内自然人 2.25% 2,250,000.00 2,250,000.00 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.94% 943,430.00 0.00 杨剑雄 境内自然人 0.26% 260,000.00 0.00 戴树林 境内自然人 0.17% 170,100.00 0.00 林文洪 境内自然人 0.15% 153,800.00 0.00 戴杰 境内自然人 0.15% 150,000.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴柏赓 3,872,300.00 人民币普通股 3,872,300.00 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 943,430.00 人民币普通股 943,430.00 宋奇峰 843,750.00 人民币普通股 843,750.00 杨剑雄 260,000.00 人民币普通股 260,000.00 戴树林 170,100.00 人民币普通股 170,100.00 林文洪 153,800.00 人民币普通股 153,800.00 戴杰 150,000.00 人民币普通股 150,000.00 吕继贞 135,000.00 人民币普通股 135,000.00 BARCLAYSBANKPLC 121,400.00 人民币普通股 121,400.00 周徽 116,700.00 人民币普通股 116,700.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 周徽直接持有公司股份0股，通过投资者信用账户持有116,700股，合计持有116,700股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王牧 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 首发前限售 2023-09-24 吴柏赓 14,062,500.00 742,500.00 0.00 13,320,000.00 高管锁定 任期内每年解锁25% 宁波梅山保税 5,250,000.00 0.00 0.00 5,250,000.00 首发前限售 2023-09-24 港区熹利投资管理中心（有限合伙）宋奇峰 2,812,500.00 281,250.00 0.00 2,531,250.00 高管锁定 任期内每年解锁25% 徐松莉 2,250,000.00 0.00 0.00 2,250,000.00 首发前限售 2023-09-24 合计 69,375,000.00 1,023,750.00 0.00 68,351,250.00 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：品渥食品股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 412,357,283.92 377,995,944.81 结算备付金拆出资金交易性金融资产 154,179,780.82 190,339,616.44 衍生金融资产应收票据应收账款 90,395,083.28 132,182,447.98 应收款项融资预付款项 9,960,449.31 12,400,381.11 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 16,490,098.87 14,312,177.21 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 294,600,117.57 325,517,618.37 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 7,455,759.27 7,387,575.23 其他流动资产 3,345,394.72 4,813,632.69 流动资产合计 988,783,967.76 1,064,949,393.84 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 252,942.74 249,575.53 其他权益工具投资其他非流动金融资产 153,807,442.08 152,338,016.12 投资性房地产 固定资产 146,532,824.83 149,309,681.93 在建工程 18,875,623.29 4,742,826.30 生产性生物资产油气资产使用权资产 11,129,806.34 13,739,657.70 无形资产 38,968,