武汉凡谷：2023年一季度报告

证券代码：002194证券简称：武汉凡谷公告编号：2023-019 武汉凡谷电子技术股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 500,922,459.81 441,039,714.36 441,039,714.36 13.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 44,683,419.83 107,952,603.15 107,803,219.43 -58.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 42,496,929.82 105,732,990.45 105,583,606.73 -59.75% 经营活动产生的现金流量净额（元） 39,686,146.85 -52,975,869.49 -52,975,869.49 174.91% 基本每股收益（元/股） 0.0655 0.1592 0.1590 -58.81% 稀释每股收益（元/股） 0.0655 0.1588 0.1586 -58.70% 加权平均净资产收益率（%） 1.64% 4.54% 4.53% -2.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,337,802,016.87 3,448,795,412.98 3,452,326,412.48 -3.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,752,634,245.41 2,707,990,293.70 2,707,413,814.57 1.67% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，本集团按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第18号 ——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,262,055.43 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 912,913.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 239,603.33 减：所得税影响额 228,082.41 合计 2,186,490.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因说明 其他非流动资产 12,828,869.52 9,790,378.09 31.04% 本期预付工程款及设备款较期初增加。 应付账款 273,585,046.72 393,887,632.13 -30.54% 公司本期支付供应商上期设备款及物料款金额较大，同时本期采购规模有所下降。 应付职工薪酬 56,587,681.98 88,704,738.31 -36.21% 主要原因是公司本期发放了上一年度的绩效奖金。 应交税费 12,413,044.75 8,457,453.79 46.77% 本期末应交企业所得税金额增加。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因说明 税金及附加 6,115,214.23 3,717,224.93 64.51% 主要是公司本期依据出口商品免抵税额计算的附加税增加。 研发费用 37,095,786.34 26,287,001.49 41.12% 主要原因是本期职工薪酬、材料投入、折旧及摊销费用金额增加。 财务费用 -4,204,393.37 -8,137,597.59 48.33% 主要是本期汇兑损失金额较上期增加，同时利息收入金额较上期减少。 其他收益 1,312,450.52 2,348,676.26 -44.12% 公司本期确认的政府补助金额减少。 信用减值损失 -438,347.46 -2,795,856.52 -84.32% 本期计提应收款项坏账准备金额较上期减少。 资产减值损失 -18,572,878.39 -9,218,468.11 101.47% 本期计提存货跌价准备金额较上期增加。 所得税费用 9,328,938.87 -44,945,844.96 120.76% 主要原因包括：1、2022年一季度所得税费用主要包括当期所得税费用286.31万元和递延所得税费用-4,780.89万元。其中，递延所得税费用的金额较大，主要是由于公司本部以前年度可抵扣亏损在该期弥补完毕，且公司预计未来期间能够获得足够用于抵扣暂时性差异的应纳税所得额，因此，根据企业会计准则规定，公司于该期确认了可抵扣暂时性差异递延所得税资产4,898.12万元，此会计事项减少该期递延所得税费用4,873.24万元，增加资本公积24.88万元；2、2023年一季度所得税费用主要包括当期所得税费用965.36万元和递延所得税费用-32.47万元。 净利润 44,683,419.83 107,803,219.43 -58.55% 公司本部2022年一季度因以前年度可抵扣亏损在该期弥补完毕，且公司预计未来期间能够获得足够用于抵扣暂时性差异的应纳税所得额，因此，根据企业会计准则规定，公司于该期确认了可抵扣暂时性差异递延所得税资产4,898.12万元，此会计事项减少该期递延所得税费用4,873.24万元。公司本季度利润下降的主要原因是税金及附加、研发费用、资产减值损失、所得税费用及汇兑损失增加。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因说明 销售商品、提供劳务收到的现金 538,981,051.26 428,099,055.11 25.90% 主要原因包括：1、公司本期销售规模扩大；2、本期收回上年度货款的金额相对较大。 收到其他与经营活动有关的现金 11,441,947.75 31,148,383.87 -63.27% 主要原因是公司上期收回银票保证金及投标保证金的金额较大。 收回投资收到的现金 0.00 5,625,000.00 -100.00% 公司上期收到产业投资基金聚焦二号所投项目宁波聚嘉的投资转让款562.5万元。 取得投资收益收到的现金 0.00 3,925,835.72 -100.00% 公司上期收到产业投资基金聚焦二号转让所投项目宁波聚嘉股权收益款392.58万元。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,348,000.00 2,300,000.00 -41.39% 公司本期处置非流动资产的收入较上期减少。 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 14,524,493.47 -100.00% 上期金额为公司收回的已到期定期存款。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 72,512,957.64 31,077,962.33 133.33% 主要原因是公司本期支付的设备款及工程款增加。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,773,132.34 -488,785.44 -262.76% 公司本期汇兑损失金额较上期有所增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 66,611 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王丽丽 境内自然人 27.86% 190,406,400.00 142,804,800.00 孟庆南 境内自然人 7.38% 50,438,267.00 0.00 孟凡博 境内自然人 5.73% 39,138,141.00 29,353,606.00 香港中央结算有限公司 境外法人 2.75% 18,817,433.00 0.00 王凯 境内自然人 1.94% 13,262,001.00 0.00 黄勇 境内自然人 0.37% 2,496,000.00 0.00 法国兴业银行 境外法人 0.32% 2,208,200.00 0.00 光大证券股份有限公司 国有法人 0.32% 2,180,276.00 0.00 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 其他 0.32% 2,176,800.00 0.00 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 其他 0.32% 2,176,440.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 孟庆南 50,438,267.00 人民币普通股 50,438,267.00 王丽丽 47,601,600.00 人民币普通股 47,601,600.00 香港中央结算有限公司 18,817,433.00 人民币普通股 18,817,433.00 王凯 13,262,001.00 人民币普通股 13,262,001.00 孟凡博 9,784,535.00 人民币普通股 9,784,535.00 黄勇 2,496,000.00 人民币普通股 2,496,000.00 法国兴业银行 2,208,200.00 人民币普通股 2,208,200.00 光大证券股份有限公司 2,180,276.00 人民币普通股 2,180,276.00 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 2,176,800.00 人民币普通股 2,176,800.00 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 2,176,440.00 人民币普通股 2,176,440.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士为夫妻关系。孟凡博先生系孟庆南先生与王丽丽女士之子；王凯先生系王丽丽女士之弟。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：武汉凡谷电子技术