锐捷网络：2023年一季度报告

证券代码：301165证券简称：锐捷网络公告编号：2023-020 锐捷网络股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,151,730,891.99 2,022,915,937.81 2,022,915,937.81 6.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 119,387,987.51 111,246,027.40 111,126,965.37 7.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 112,637,056.03 91,451,871.43 91,332,809.40 23.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） -462,307,327.78 -1,004,139,168.28 -1,004,139,168.28 53.96% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.22 0.22 -4.55% 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.22 0.22 -4.55% 加权平均净资产收益率（%） 2.74% 6.86% 6.85% -4.11% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 7,184,279,386.59 8,050,812,264.56 8,078,790,776.35 -11.07% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,422,791,021.17 4,294,631,591.42 4,294,907,229.40 2.98% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会【2022】31号）（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行。 公司自2023年1月1日起执行准则解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,941.61 主要系固定资产处置所产生的损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,932,479.99 主要系收到的政府补助。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 643,501.92 主要系收到的违约金及胜诉赔偿金。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,310,080.95 主要系收到的个税手续费返还。 减：所得税影响额 1,119,189.77 合计 6,750,931.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动比例 变动说明 应收票据 5,059,494.20 27,358,104.10 -22,298,609.90 -81.51% 主要系公司将应收票据背书贴现所致。 应收款项融资 58,039,828.09 40,469,716.74 17,570,111.35 43.42% 主要系公司将应收票据背书贴现所致。 其他应收款 78,029,972.89 52,388,825.20 25,641,147.69 48.94% 主要系未结算费用类预付款增长所致。 其他流动资产 18,438,450.26 78,845,294.36 -60,406,844.10 -76.61% 主要系本期末待抵扣进项税额减少所致。 无形资产 17,628,674.62 13,451,647.41 4,177,027.21 31.05% 主要系公司采购研发软件所 致。 其他非流动资产 67,845,621.13 37,598,901.79 30,246,719.34 80.45% 主要系未结算装修费预付款增长所致。 应付职工薪酬 27,096,490.97 666,889,986.73 -639,793,495.76 -95.94% 主要系本期发放上年末计提的绩效工资所致。 应交税费 28,736,148.43 50,260,949.50 -21,524,801.07 -42.83% 主要系本期末应交增值税、残疾人就业保障金、个人所得税、印花税余额较期初减少所致。 其他流动负债 16,917,195.07 40,358,196.98 -23,441,001.91 -58.08% 主要系本期末代转销项税额余额较期初减少所致。 利润表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动金额 变动比例 变动说明 税金及附加 5,805,011.33 8,895,359.70 -3,090,348.37 -34.74% 主要系公司本期增值税税负较高的软件产品收入较上年同期减少，城建税和教育费附加相应减少所致。 管理费用 110,031,875.03 77,223,725.94 32,808,149.09 42.48% 主要系公司业务拓展，员工人数增加，人工费用增长所致。 财务费用 4,781,933.73 7,083,260.41 -2,301,326.68 -32.49% 主要系公司银行存款较上年同期增加，利息收入增长所致。 其他收益 59,397,098.17 95,875,322.93 -36,478,224.76 -38.05% 主要系公司本期收到的软件产品增值税退税金额较上年同期减少所致。 信用减值损失 -4,353,557.65 -287,333.28 -4,066,224.37 1415.16% 主要系公司应收款项余额较上年同期增加，计提的坏账准备较上年同期增长所致。 资产减值损失 -477,832.32 -7,928,433.61 7,450,601.29 -93.97% 主要系公司存货余额较上年同期减少，计提的存货跌价准备较上年同期减少所致。 资产处置收益 94,873.12 1,413,916.10 -1,319,042.98 -93.29% 主要系公司本期使用权资产处置较上年同期减少所致。 营业外收入 1,626,988.11 4,561,970.13 -2,934,982.02 -64.34% 主要系公司本期收到的违约金及胜诉赔偿金较上年同期减少所致。 营业外支出 1,094,300.92 311,049.37 783,251.55 251.81% 主要系本期公司因需求变更支付的补偿款项和固定资产处置产生的损失较上年同期增长所致。 所得税费用 -42,850,671.38 10,442,588.00 -53,293,259.38 -510.35% 主要系公司本期可弥补亏损增加，递延所得税费用减少所致。 现金流量表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动金额 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -462,307,327.78 -1,004,139,168.28 541,831,840.50 53.96% 主要系公司本期减少备货，材料款支付相应减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -63,378,321.96 -30,380,203.84 -32,998,118.12 108.62% 主要系支付装修费增长所致。 筹资活动产生的现金流量净额 23,100,487.26 939,398,687.96 -916,298,200.70 -97.54% 主要系公司本期短期银行借款较上年同期减少所致。 现金及现金等价物净增加额 -538,380,426.02 -97,562,158.79 -440,818,267.23 -451.83% 主要系公司本期短期银行借款产生的筹资现金流净额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,706 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 福建星网锐捷通讯股份有限公司 国有法人 44.88% 255,000,000.00 255,000,000.00 厦门锐进东方企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 43.12% 245,000,000.00 245,000,000.00 中信证券－兴业银行－中信证券锐捷网络员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 1.19% 6,739,400.00 6,739,400.00 全国社保基金六零二组合 其他 0.51% 2,893,795.00 1,077.00 中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券投资基金 其他 0.39% 2,240,196.00 1,077.00 全国社保基金四一六组合 其他 0.31% 1,733,771.00 1,077.00 中国工商银行股份有限公司－易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.29% 1,659,030.00 1,077.00 中国银行股份有限公司－易方达战略新兴产业股票型证券投资基金 其他 0.28% 1,584,769.00 1,077.00 招商银行股份有限公司－易方达创新成长混合型证券投资基金 其他 0.23% 1,311,601.00 1,077.00 刘晓武 境内自然人 0.15% 840,995.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 全国社保基金六零二组合 2,892,718.00 人民币普通股 2,892,718.00 中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券投资基金 2,239,119.00 人民币普通股 2,239,119.00 全国社保基金四一六组合 1,732,694.00 人民币普通股 1,732,694.00 中国工商银行股份有限公司－易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 1,657,953.00 人民币普通股 1,657,953.00 中国银行股份有限公司－易方达战略新兴产业股票型证券投资基金 1,583,692.00 人民币普通股 1,583,692.00 招商银行股份有限公司－易方达创