美之高：2023年一季度报告

美之高 834765 深圳市美之高科技股份有限公司2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄华侨、主管会计工作负责人李永及会计机构负责人（会计主管人员）赖小平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 451,367,015.86 438,601,887.32 2.91% 归属于上市公司股东的净资产 339,015,336.40 333,747,607.97 1.58% 资产负债率%（母公司） 24.40% 29.19% - 资产负债率%（合并） 24.89% 23.91% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 118,530,276.99 134,395,716.55 -11.81% 归属于上市公司股东的净利润 6,935,822.59 5,032,894.30 37.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,012,703.90 3,238,877.42 54.77% 经营活动产生的现金流量净额 10,056,332.30 9,600,679.61 4.75% 基本每股收益（元/股） 0.10 0.07 42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.06% 1.53% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.49% 0.98% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、交易性金融资增加100%，主要为报告期末对未到期远期外汇确认的公允价值变动收益。 2、应收款项融资增加192.70%，主要为公司第二大客户2023年3月份销售额变动以及银行保理时间处理差异，导致报告期末未结清的银行应收帐款保理余额也相应增加564.12万元； 3、使用权资产增加112.64%，主要为公司租赁的仓库于2022年末到期，2023年1月份开始续租，公司租赁的厂房2023年4月份到期，重新租赁了厂房，均确认了使用权资产，导致使用权资产增加644.70万元。 4、其他非流动资产增加57.22%，主要为报告期内增加预付装修工程款54.78万元。 5、应交税费增加44.97%，主要为公司第1季度利润环比增加，报告期末应交企业所得税额增加222.71 万元。 6、一年内到期的非流动负债增加183.93%，主要为公司租赁的仓库于2022年末到期，2023年1月份开始续租，公司租赁的厂房2023年4月份到期，又重新租赁了厂房，并确认了租赁负债，一年需支付 的租赁负债相应增加331.19万元。 7、租赁负债增加126.23%，主要为公司租赁的仓库于2022年末到期，2023年1月份开始续租，公司租赁的厂房2023年4月份到期，又重新租赁了厂房，均确认了租赁负债，租赁负债增加356.25万元。 8、其他综合收益增加30.74%，主要为公司全资香港子公司外币报表折算差额增加。 （二）利润表数据重大变化说明 1、报告期内毛利率为25.31%，同比增长9.04个百分点，毛利额增加813.48万元，主要原因为主要原材料价格下跌、美元兑人民币汇率上涨等因素影响。 2、销售费用增加35.41%，主要为公司第二大客户本报告期内受美元兑人民币汇率上涨及计提比率上调影响，产品质量保证损失增加46.40万元，增加系统基础建设费、促销支持费、综合津贴等费用项目 增加87.71万元；另报告期新增租赁、物业费用、财产保险费等56.76万元； 3、财务费用增加194.27%，主要为：（1）受人民币汇率波动影响，汇兑损失增加107.25万元；（2）供应商现金折扣减少52.97万元；（3）受美国加息影响，第二大客户银行保理利息支出增加48.22万元。 4、其他收益增加260.75%，主要为报告期内增加了政府上市扶持专项补贴250万元。 5、投资收益减少142.58%，主要为报告期内均为远期外汇到期交割损失，上年同期有取得银行理财收益及远期外汇到期交割收益。 6、公允价值变动收益减少86.25%，主要为报告期内确认了未到期远期外汇公允价值变动收益同比减少，另上年同期有确认未到期银行理财产品公允价值变动收益，报告期内没有银行理财产品。 7、所得税增加136.36%，主要为利润同比增加，导致企业所得税费用增加175.76万元。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、投资活动减少102.52%，主要为上年同期有收回到期银行理财产品，报告期内没有。 2、筹资活动减少128.22%，主要为报告期内银行借款同比减少。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,844,762.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -229,729.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,825.32 非经常性损益合计 2,588,207.59 所得税影响数 665,088.90 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,923,118.69 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 20,458,713 29.39% 23,538,582 43,997,295 63.20% 其中：控股股东、实际控制人 - - 7,913,582 7,913,582 11.37% 董事、监事、高管 - - 625,000 625,000 0.90% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 49,154,331 70.61% -23,538,582 25,615,749 36.80% 其中：控股股东、实际控制人 31,654,331 45.47% -7,913,582 23,740,749 34.10% 董事、监事、高管 2,500,000 3.59% -625,000 1,875,000 2.69% 核心员工 - - - - - 总股本 69,613,044 - 0 69,613,044 - 普通股股东人数 4,440 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 黄华侨 境内自然人 21,500,000 - 21,500,000 30.89% 16,125,000 5,375,000 - - 2 蔡秀莹 境内自然人 10,154,331 - 10,154,331 14.59% 7,615,749 2,538,582 - - 3 深圳市华汇通鼎投资合伙企业（有限合伙 境内非国有法人 10,000,000 - 10,000,000 14.37% - 10,000,000 - - 4 新余美高投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 5,000,000 - 5,000,000 7.18% - 5,000,000 - - 5 宁波梅山保税港区福鹏宏祥玖号股权投资管理中心(有限合伙) 境内非国有法人 2,950,000 - 2,950,000 4.24% - 2,950,000 - - 6 深圳市美之高科技股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 2,437,540 313,906 2,751,446 3.95% - 2,751,446 - - 7 黄佳茵 境内自然人 2,500,000 - 2,500,000 3.59% 1,875,000 625,000 - - 8 吴志泽 境内自然人 1,750,000 - 1,750,000 2.51% - 1,750,000 - - 9 深圳市纵贯私募证券基金管理有限公司－纵贯稳健一号私募证券投资基金 境内非国有法人 596,623 - 596,623 0.86% - 596,623 - - 10 赵望生 境内自然人 330,000 20,000 350,000 0.50% - 350,000 - - 合计 57,218,494 333,906 57,552,400 82.67% 25,615,749 31,936,651 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：上表股东黄华侨，上表股东蔡秀莹：夫妻关系；上表股东黄佳茵，上表股东黄华侨与股东蔡秀莹：父母子女关系；上表股东深圳市华汇通鼎投资合伙企业（有限合伙），上表股东新余美高投资管理中心（有限合伙）：公司员工持股平台。上表股东深圳市美之高科技股份有限公司回购专用证券账户：公司股票回购专用证券账户。 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 2022-0302022-035 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 是 已事前及时履行 是 2022-073、2023-003 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2015年11月30日披露的公开转让说明书、2021年6月22日披露的公开发行说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2022-0302022-032 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、关联方为公司提供担保的事项 2022年4月27日公司召开第三届董事会第六次会议审议通过《2022年年度控股股东及实际控制人为公司及子公司提供关联担保额度》议案。 2022年5月20日公司召开2021年年度股东大会审议通过《2022年年度控股股东及实际控制人为公司及子公司提供关联担保额度》议案。 单位：元 关联方 担保内容 担保金额 担保