粤万年青：2024年一季度报告

证券代码：301111证券简称：粤万年青公告编号：2024-021 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 71,196,522.47 79,304,090.52 79,304,090.52 -10.22% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,738,167.74 14,816,687.61 14,816,687.61 -20.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,233,020.31 10,825,582.19 11,460,248.90 -28.16% 经营活动产生的现金流量净额（元） -68,441.98 -20,027,562.27 -20,027,562.27 99.66% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 0.09 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.09 0.09 -22.22% 加权平均净资产收益率（%） 1.50% 1.93% 1.93% -0.43% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 867,102,691.52 855,535,468.09 855,535,468.09 1.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 787,912,711.80 776,174,544.06 776,174,544.06 1.51% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定非经常性损益，受影响的非经常性损益项目为：“计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外”。 2023年1季度扣除所得税后的非经常性损益净额减少634,666.71元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益 净额减少634,666.71元。 2024年1季度扣除所得税后的非经常性损益净额减少661,216.84元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益 净额减少661,216.84元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 128,112.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 850,052.22 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的损益 2,965,621.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 207,270.51 减：所得税影响额 645,909.55 合计 3,505,147.43 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表重大变动项目： 项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 应收款项融资 14,780,474.71 7,701,250.75 91.92% 主要系本期收到客户背书的银行承兑汇票的金额增加。 预付款项 11,891,647.38 1,618,794.70 634.60% 主要系本期中药材价格波动大，公司针对部分预期涨价的中药材进行采购储备，且因部分供应商为首次合作，导致预付款增加。 长期股权投资 1,000,000.00 0.00 - 主要系本期新增参股子公司投资，公司对被投资单位具有重大影响。 其他权益工具投资 5,550,000.00 0.00 - 主要系本期新增参股子公司投资，公司对被投资单位不具有重大影响。 长期待摊费用 868,838.13 396,565.66 119.09% 主要系本期生产场地维修维护增加及公司食堂修缮。 应交税费 3,182,507.74 5,114,425.58 -37.77% 主要系本期应纳增值税及企业所得税的下降。 少数股东权益 3,262,151.07 2,030,633.47 60.65% 主要系本期控股子公司的少数股东实缴出资增加。 2、利润表重大变动项目： 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 管理费用 7,864,013.43 4,682,420.69 67.95% 主要系本期公司新签经营场所租赁协议，导致房屋租赁使用权资产折旧费用增加；公司增员及部分技术骨干调薪；公司新增软件等无形资产的摊销费用增加。 财务费用 -448,744.34 -710,976.97 -36.88% 主要系本期短期存款利息收入减少。 信用减值损失 1,680,205.97 -151,107.52 -1211.93% 主要系本期应收账款减少。 资产减值损失 1,393,889.25 -283,163.13 -592.26% 主要系本期处理近效期产品，回冲原计提的资产减值损失。 营业外收入 209,348.52 90,673.80 130.88% 主要系本期收到客户违约金赔偿。 营业外支出 2,078.01 123,875.78 -98.32% 主要系本期未发生大额营业外业务开支。 3、现金流量表重大变动项目： 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -68,441.98 -20,027,562.27 99.66% 主要系根据国家相关税收优惠政策规定，公司上年同期支付缓缴的2021年-2022年4月部分应交税费。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,326 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东金欧健康科技有限公司 境内非国有法人 45.00% 72,000,000.00 72,000,000.00 不适用 0.00 合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 11.25% 18,000,000.00 0.00 不适用 0.00 广东侨银房地产开发有限公司 境内非国有法人 7.50% 12,000,000.00 12,000,000.00 不适用 0.00 汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.66% 5,861,520.00 5,861,520.00 不适用 0.00 广东中小企业股权投资基金有限公司 国有法人 2.40% 3,841,700.00 0.00 不适用 0.00 深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理合伙企业（有限合伙） 其他 0.41% 660,000.00 0.00 不适用 0.00 吴耀文 境内自然人 0.24% 380,000.00 0.00 不适用 0.00 胡德发 境内自然人 0.19% 300,000.00 0.00 不适用 0.00 海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.17% 267,619.00 0.00 不适用 0.00 何伟 境内自然人 0.15% 241,500.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 18,000,000.00 人民币普通股 18,000,000.00 广东中小企业股权投资基金有限公司 3,841,700.00 人民币普通股 3,841,700.00 深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理合伙企业（有限合伙） 660,000.00 人民币普通股 660,000.00 吴耀文 380,000.00 人民币普通股 380,000.00 胡德发 300,000.00 人民币普通股 300,000.00 海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限合伙） 267,619.00 人民币普通股 267,619.00 何伟 241,500.00 人民币普通股 241,500.00 朱建云 227,800.00 人民币普通股 227,800.00 王海明 225,000.00 人民币普通股 225,000.00 张琳 218,000.00 人民币普通股 218,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 广东金欧健康科技有限公司、广东侨银房地产开发有限公司和汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否 属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、公司股东胡德发通过普通证券账户持有0股，通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有300,000股，实际合计持有300,000股；2、公司股东何伟通过普通证券账户持有0股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有241,500股，实际合计持有241,500股；3、公司股东王海明通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有225,000股，实际合计持有225,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 16,410,000 10.26% 1,590,000 0.99% 18,000,000 11.25% 0 0.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东万年青制药股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 122,947,39