中航电测：2024年一季度报告

证券代码：300114证券简称：中航电测公告编号：2024-023 中航电测仪器股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人康学军、主管会计工作负责人曹蓉及会计机构负责人(会计主管人员)周少永声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 325,704,613.96 357,808,505.03 -8.97% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,173,526.34 22,882,850.05 -11.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 15,461,028.36 21,854,237.42 -29.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） -106,608,119.69 -148,176,076.36 28.05% 基本每股收益（元/股） 0.0344 0.0387 -11.11% 稀释每股收益（元/股） 0.0344 0.0387 -11.11% 加权平均净资产收益率 0.83% 0.99% -0.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,938,519,193.14 3,974,910,728.94 -0.92% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,408,843,732.36 2,385,722,411.09 0.97% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,948,757.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,444,514.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -8,905.08 债务重组损益 208,707.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -45,280.93 减：所得税影响额 833,504.66 少数股东权益影响额（税后） 1,790.06 合计 4,712,497.98 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）货币资金较上年末减少32.64%，主要系公司一季度经营活动现金净流量减少以及子公司汉中一零一航空电子设备有限公司（以下简称“汉中一零一”）归还银行借款所致； （2）应收票据较上年末减少48.87%，主要系公司收到的票据回款减少，以及已背书未终止确认的应收票据减少所致； （3）应收款项融资较上年末减少33.33%，主要系母公司及子公司中航电测仪器（西安）有限公司（以下简称“西安中航电测”）信用等级较高的银行承兑汇票减少所致； （4）预付账款较上年末增加36.30%，主要系公司本季度预付的材料款增加所致； （5）其他应收款较上年末增加30.15%，主要系公司员工备用金借款增加所致； （6）其他权益工具投资较上年末减少100.00%，主要系子公司汉中一零一处置被纳入其他权益工具投资核算的股权所致； （7）其他非流动资产较上年末增加64.71%，主要系母公司及子公司西安中航电测预付工程款、设备款增加所致； （8）预收账款较上年末增加31.12%，主要系子公司汉中一零一预收的房租增加且上年末基数较小所致； （9）应付职工薪酬较上年末减少50.31%，主要系公司于本季度发放上年度计提年终奖所致； （10）应交税费较上年末减少52.09%，主要系子公司汉中一零一本期缴纳上年末税金所致； （11）其他流动负债较上年末减少54.80%，主要系公司上年末重分类至该科目的已背书转让但尚未到期的票据在本季度末到期所致； （12）财务费用同比增加231.94%，主要系公司利息费用增加以及汇兑收益减少所致； （13）其他收益同比增加400.83%，主要系公司收到的政府补助增加以及享受的税收优惠增加所致； （14）信用减值损失同比增加470.55%，主要系公司应收账款增加导致计提的坏账损失增加所致； （15）营业外支出同比减少72.73%，主要系公司非流动资产毁损报废损失减少且去年同期基数较小所致； （16）收到其他与经营活动有关的现金同比增加159.56%，主要系公司收到的政府补助款增加所致； （17）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加222612.70%，主要系母公司处置闲置资产收到款项283万元，子公司汉中一零一处置闲置资产收到款项1,279万元，去年同期无大额资产处置所致； （18）取得借款收到的现金同比减少84.06%，主要系子公司西安中航电测去年同期存在项目借款、汉中一零一去年同期存在流动资金借款，本年无大额借款所致； （19）偿还债务支付的现金同比增加1650.00%，主要系子公司汉中一零一偿还银行借款3,500万元，且去年同期基数较小所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 40,830 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 汉中汉航机电有限公司 国有法人 26.00% 153,597,730 0.00 不适用 0.00 汉中航空工业（集团）有限公司 国有法人 23.94% 141,442,953 0.00 不适用 0.00 中航航空产业投资有限公司 国有法人 2.04% 12,076,583 0.00 不适用 0.00 王民 境内自然人 1.59% 9,380,000 0.00 不适用 0.00 中国建设银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.34% 7,916,758 0.00 不适用 0.00 中国航空科技工业股份有限公司 国有法人 1.19% 7,043,584 0.00 不适用 0.00 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.94% 5,564,679 0.00 不适用 0.00 中国航空工业集团有限公司 国有法人 0.62% 3,640,152 0.00 不适用 0.00 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.55% 3,243,453 0.00 不适用 0.00 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.35% 2,086,638 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 汉中汉航机电有限公司 153,597,730 人民币普通股 153,597,730 汉中航空工业（集团）有限公司 141,442,953 人民币普通股 141,442,953 中航航空产业投资有限公司 12,076,583 人民币普通股 12,076,583 王民 9,380,000 人民币普通股 9,380,000 中国建设银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金 7,916,758 人民币普通股 7,916,758 中国航空科技工业股份有限公司 7,043,584 人民币普通股 7,043,584 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 5,564,679 人民币普通股 5,564,679 中国航空工业集团有限公司 3,640,152 人民币普通股 3,640,152 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 3,243,453 人民币普通股 3,243,453 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 2,086,638 人民币普通股 2,086,638 上述股东关联关系或一致行动的说明 汉中汉航机电有限公司、汉中航空工业（集团）有限公司、中国航空科技工业股份有限公司和中航航空产业投资有限公司的实际控制人同为中国航空工业集团有限公司；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 1,569,952 0.27% 479,600 0.08% 3,243,453 0.55% 335,900 0.06% 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 3,902,208 0.66% 315,600 0.05% 5,564,679 0.94% 349,100 0.06% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 ☑适用□不适用 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 股东名称（全称） 本报告期新增/退出 期末转融通出借股份且尚未归还数量 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 新增 335,900 0.06% 3,579,353 0.61% （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中航电测仪器股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 310,713,490.84 461,271,218.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 587,735.28 596,640.36 衍生金融资产应收票据 71,698,736.99 140,240,495.45 应收账款 1,076,251,926.21 968,877,659.00 应收款项融资 7,282,407.06 10,923,032.44 预付款项 59,304,795.57 43,413,822.44 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 18,553,704.82 14,256,100.89 其中：应