杰恩设计：2024年一季度报告

证券代码：300668证券简称：杰恩设计公告编号：2024-017 深圳市杰恩创意设计股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 98,804,690.04 109,605,093.27 109,605,093.27 -9.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） -8,921,732.74 5,909,104.75 5,872,068.27 -251.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -10,412,782.78 3,832,483.85 3,795,447.37 -374.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -44,507,971.44 -1,242,304.43 -1,242,304.43 -3,482.69% 基本每股收益（元/股） -0.0741 0.0491 0.0488 -251.84% 稀释每股收益（元/股） -0.0724 0.0491 0.0488 -248.36% 加权平均净资产收益率（%） -1.15% 0.82% 0.82% -1.97% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,181,054,823.17 1,178,780,410.91 1,178,780,410.91 0.19% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 774,821,382.86 780,912,726.59 780,912,726.59 -0.78% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 918,580.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 729,288.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 156.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 195,079.83 减：所得税影响额 351,875.29 少数股东权益影响额（税后） 179.72 合计 1,491,050.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本报告期末 本报告期初 变动幅度 说明 应收款项融资 1,359,100.00 3,787,500.00 -64.12% 系本报告期款项收回所致 预付款项 7,399,591.20 2,974,645.15 148.76% 主要系本报告期预付供应商款项增加所致 使用权资产 35,501,931.47 19,985,377.19 77.64% 主要系本报告期办公室租赁合同到期重新签订所致 应付职工薪酬 16,283,937.65 40,697,300.11 -59.99% 系本报告期发放了2023年度奖金所致 一年内到期的非 流动负债 9,541,423.30 6,830,840.01 39.68% 主要系本报告期办公室租赁合同到期重新签订所致 租赁负债 26,675,757.76 13,761,374.58 93.85% 主要系本报告期办公室租赁合同到期重新签订所致 2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本年期初至报告期末 上年同期 变动幅度 说明 税金及附加 697,885.11 328,299.62 112.58% 系本报告期缴纳增值税增加所致 研发费用 3,989,667.97 1,566,772.84 154.64% 系本报告期研发投入增加加所致 财务费用 -75,260.81 -418,427.23 82.01% 主要系本报告期利息收入减少所致 归属于母公司所有者的净利润 -8,921,732.74 5,872,068.27 -251.94% 系本报告期室内装饰设计版块净利润较上年同期减少1,353.94万，降幅1,359.73%，从而导致本报告期归属于母公司所有者的净利润较上年同期大幅下降 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本报告期末 上年同期 变动幅度 说明 经营活动产生的 现金流量净额 -44,507,971.44 -1,242,304.43 -3482.69% 主要系本报告期支付的服务费较上年同期大幅增加所致 筹资活动产生的 现金流量净额 27,883,056.66 -3,972,736.84 801.86% 系本报告期向银行借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,134 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 姜峰 境外自然人 30.55% 36,777,615.00 27,583,211.00 不适用 0.00 广东金晟信康投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 17.42% 20,973,400.00 0.00 不适用 0.00 冉晓凤 境内自然人 5.00% 6,019,022.00 4,514,266.00 不适用 0.00 北京喜神资产管理有限公司－北京沃兴禧盛股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 5.00% 6,018,997.00 0.00 不适用 0.00 李伟兵 境内自然人 3.07% 3,699,900.00 0.00 不适用 0.00 王建平 境内自然人 0.91% 1,096,400.00 0.00 不适用 0.00 徐璐璐 境内自然人 0.90% 1,086,200.00 0.00 不适用 0.00 深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.76% 918,295.00 0.00 不适用 0.00 袁晓云 境内自然人 0.70% 840,022.00 0.00 不适用 0.00 任武贤 境内自然人 0.64% 774,500.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广东金晟信康投资中心（有限合伙） 20,973,400.00 人民币普通股 20,973,400.00 姜峰 9,194,404.00 人民币普通股 9,194,404.00 北京喜神资产管理有限公司－北京沃兴禧盛股权投资合伙企业（有限合伙） 6,018,997.00 人民币普通股 6,018,997.00 李伟兵 3,699,900.00 人民币普通股 3,699,900.00 冉晓凤 1,504,756.00 人民币普通股 1,504,756.00 王建平 1,096,400.00 人民币普通股 1,096,400.00 徐璐璐 1,086,200.00 人民币普通股 1,086,200.00 深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙） 918,295.00 人民币普通股 918,295.00 袁晓云 840,022.00 人民币普通股 840,022.00 任武贤 774,500.00 人民币普通股 774,500.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 截至报告期末，股东姜峰先生持有深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）10.97%的出资额，并担任执行事务合伙人；股东袁晓云与股东冉晓凤之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。除上述关系外，公司未知以上其余股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东王建平通过普通账户持有475,600股,通过银泰证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有620,800股，共计持股1,096,400股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 姜峰 35,515,961.00 7,932,750.00 0.00 27,583,211.00 因担任董事、总经理而按上年末持股数的75%限售为高管锁定股 执行董监高股份锁定的规则 冉晓凤 4,514,266.00 0.00 0.00 4,514,266.00 冉晓凤女士系任期届满前离职，应当遵循在其任期届满前按照75%限售 任期届满后六个月 合计 40,030,227.00 7,932,750.00 0.00 32,097,477.00 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 168,000,364.69 192,600,778.05 结算备付金拆出资金交易性金融资产 132,478,049.32 127,464,09