熊猫乳品：2024年一季度报告

证券代码：300898证券简称：熊猫乳品公告编号：2024-025 熊猫乳品集团股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 184,985,427.86 215,222,362.78 -14.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 26,566,060.66 19,165,749.58 38.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 22,105,170.57 15,677,317.71 41.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） 9,929,471.42 18,239,065.86 -45.56% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.15 40.00% 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.15 40.00% 加权平均净资产收益率 2.78% 2.21% 0.57% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,095,761,439.96 1,146,493,057.61 -4.42% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 970,212,857.36 943,646,796.70 2.82% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -128,932.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 106,691.75 委托他人投资或管理资产的损益 4,959,699.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 206,746.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 118,750.00 与资产相关的政府补助冲减固定资产账面原值产生的折旧额 减：所得税影响额 791,180.27 少数股东权益影响额（税后） 10,884.59 合计 4,460,890.09 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系与资产相关的政府补助冲减固定资产账面原值产生的折旧额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年3月31日 2024年1月1日 变动比例 说明 货币资金 157,602,406.55 261,355,320.35 -39.70% 主要系募集资金现金管理减少 应收账款 19,769,102.72 35,928,808.11 -44.98% 主要系账期客户货款收回 预付款项 23,415,103.63 34,588,761.17 -32.30% 主要系预付货款已到货 其他流动资产 75,465,442.90 2,380,172.75 3,070.59% 主要系募集资金现金管理增加 长期待摊费用 83,112.83 123,914.05 -32.93% 主要系污水环保费摊销减少 其他非流动资产 2,358,771.16 5,086,862.45 -53.63% 主要系预付设备款减少 短期借款 20,017,777.78 80,071,111.11 -75.00% 主要系银行贷款减少 应付职工薪酬 8,302,935.30 18,549,964.38 -55.24% 主要系期初金额涉及年终奖计提，已于报告期内发放 应交税费 6,670,384.08 11,838,701.06 -43.66% 主要系公司报告期内已缴纳税款 其他应付款 3,389,700.65 8,133,837.45 -58.33% 主要系山东子公司退回保证金 递延所得税负债 1,425,412.25 90,403.57 1,476.72% 主要系报告期内应纳税款暂时性差异产生的所得税负债增加 2、利润表重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动比例 说明 财务费用 -682,669.72 -191,465.69 256.55% 主要系本报告期银行利息收入增加 其他收益 826,463.36 1,526,867.60 -45.87% 主要系本报告期政府补助减少 投资收益 564,179.92 1,772,847.38 -68.18% 主要系本报告期理财产品收益减少及对联营企业投资收益减少 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 3,831,763.92 669,465.15 472.36% 主要系本报告期理财产品公允价值变动收益增加 信用减值损失（损失以“-”号填列） 552,296.69 412,215.42 -33.98% 主要系本报告期其他应收款计提减值准备减少 资产减值损失（损失以“-”号填列） -741,809.48 100.00% 主要系本报告期计提资产减值准备 资产处置收益 -128,932.16 4,495.91 -2,967.77% 主要系本报告期固定资产处置 营业外收入 246,842.74 165,848.95 48.84% 主要系本报告期商标维权收益 3、现金流量表重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动比例 说明 经营活动产生的现金流量净额 9,929,471.42 18,239,065.86 -45.56% 主要系本报告期收到货款减少 筹资活动产生的现金流量净额 -56,052,915.82 18,390,259.04 -404.80% 主要系本报告期偿还银行贷款 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,803 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 丽水锡安食品科技有限公司 境内非国有法人 30.48 37,800,000 0 不适用 0 李学军 境内自然人 5.66 7,020,000 5,265,000 不适用 0 宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.65 7,000,000 0 不适用 0 郭红 境内自然人 5.01 6,215,500 6,215,500 不适用 0 LIDAVIDXIAN 境外自然人 4.23 5,250,000 3,937,500 不适用 0 陈秀琴 境内自然人 3.41 4,224,000 0 不适用 0 陈秀芝 境内自然人 3.39 4,200,000 0 不适用 0 周炜 境内自然人 1.33 1,649,429 0 不适用 0 君丰合兴（平潭）投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.68 839,600 0 不适用 0 郑文涌 境内自然人 0.43 530,300 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 丽水锡安食品科技有限公司 37,800,000 人民币普通股 37,800,000 宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业（有限合伙） 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 陈秀琴 4,224,000 人民币普通股 4,224,000 陈秀芝 4,200,000 人民币普通股 4,200,000 李学军 1,755,000 人民币普通股 1,755,000 周炜 1,649,429 人民币普通股 1,649,429 LIDAVIDXIAN 1,312,500 人民币普通股 1,312,500 君丰合兴（平潭）投资合伙企业（有限合伙） 839,600 人民币普通股 839,600 郑文涌 530,300 人民币普通股 530,300 BARCLAYSBANKPLC 490,610 人民币普通股 490,610 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、周炜系郭红的配偶；2、李学军系丽水锡安食品科技有限公司法定代表人；LIDAVIDXIAN（李锡安）与李学军为兄弟关系，陈秀琴、陈秀芝为LIDAVIDXIAN（李锡安）和李学军的关联人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 李学军 5,248,750 16,250 5,265,000 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 郭红 6,215,500 6,215,500 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 LIDAVIDXIAN(李锡安） 3,906,250 31,250 3,937,500 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 林文珍 19,187 16,250 35,437 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 陈美越 15,750 3,750 12,000 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 蒋贤宗 1,687 1,687 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 周文存 2,250 2,250 高管锁定股 根据高管锁定期的规定解锁 吴震宇 0 2,250 2,250 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 陈平华 0 1,687 1,687 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 占东升 0 9,750 9,750 高管锁定股 根据高管锁定股的规定解锁 合计 15,409,374 3,750 77,437 15,483,061 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：熊猫乳品集团股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 157,602,406.55 261,355,320.35 结算备付金拆出资金交易性金融资产 270,156,348.37 295,350,329.32 衍生金融资产应收票据应收账款 19,769,102.72 35,928,808.11 应收款项融资预付款项 23,415,103.63 34,588,761.17 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 25,404,538.95 24,691,346.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 153,351,709.96 123,649,345.49 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一