西部证券：2024年一季度报告

证券代码：002673证券简称：西部证券公告编号：2024-036 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西部证券股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况 □是√否 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是√否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,595,146,414.04 1,812,965,376.11 -12.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 196,224,554.94 358,320,234.46 -45.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 188,542,247.69 353,237,790.69 -46.62% 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,168,356,452.55 -558,089,489.28 不适用 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 基本每股收益（元/股） 0.0439 0.0802 -45.26% 稀释每股收益（元/股） 0.0439 0.0802 -45.26% 加权平均净资产收益率 0.70% 1.32% 减少0.62个百分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 98,532,922,006.76 96,220,878,199.07 2.40% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 28,139,279,187.77 27,944,461,390.59 0.70% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 4,469,581,705 用最新股本计算的全面摊薄每股收益： 支付的优先股股利（元） - 支付的永续债利息（元） - 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0439 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,270.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,931,810.64 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,279,083.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 314,673.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,734,780.90 减：所得税影响额 2,560,769.45 少数股东权益影响额（税后） 1.11 合计 7,682,307.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是公司收到的税务部门支付的代扣代缴个人所得税手续费返还等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用1、资产负债表项目 项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因 衍生金融资产 76,676,156.84 143,261,654.26 -46.48% 衍生金融工具规模以及公允价值变动 应收款项 362,503,859.28 510,832,914.37 -29.04% 主要系场外业务应收款和应收证券清算款减少，及孙公司西部永唐应收票据部分终止确认 买入返售金融资产 7,369,413,422.32 4,572,156,826.82 61.18% 债券买断式回购、债券质押式回购业务规模增加 应收融资租赁款 417,375.46 571,884.17 -27.02% 孙公司西部永唐办公场地转租应收租赁款减少 短期借款 25,027,777.77 40,042,042.00 -37.50% 孙公司西部永唐归还部分银行信用贷款 拆入资金 1,333,627,338.92 2,583,033,011.05 -48.37% 银行间信用拆借规模减少 交易性金融负债 4,499,465,030.70 1,511,375,396.93 197.71% 债券借贷和挂钩指数浮动型收益凭证规模增加 衍生金融负债 488,391,128.46 286,068,865.10 70.73% 主要系场外期权和股票期权业务规模以及公允价值变动 应交税费 59,891,550.59 47,023,282.25 27.37% 主要系应交增值税增加 合同负债 131,746,454.88 91,152,754.90 44.53% 孙公司西部永唐合同预收款项增加 递延所得税负债 246,320,068.12 191,209,745.06 28.82% 金融工具公允价值变化影响 2、利润表项目 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因 利息净收入 -66,104,415.44 -87,365,837.72 不适用 有息负债规模变动，利息支出减少 投资银行业务手续费净收入 36,298,991.40 28,098,784.46 29.18% 主要系证券承销业务手续费净收入增加 资产管理业务手续费净收入 23,710,759.20 14,822,068.77 59.97% 主要系集合资产管理业务手续费净收入增加 对联营企业和合营企业的投资收益 -154,978.47 -305,452.68 不适用 子公司西部优势资本权益法核算的长期股权投资损失减少 公允价值变动收益 125,247,178.76 329,685,728.52 -62.01% 证券市场波动导致金融工具公允价值变动 汇兑收益 71,955.19 -533,542.71 不适用 汇率变动 信用减值损失 -4,879,411.79 -16,049,883.95 不适用 主要系买入返售金融资产减值准备转回减少 营业外收入 336,519.34 63,012.47 434.05% 主要系孙公司西部永唐确认的大宗商品客户违约收入 营业外支出 29,109.91 150,477.14 -80.65% 主要系非流动资产报废损失及公益性捐赠支出减少 所得税费用 67,760,591.88 121,993,274.53 -44.46% 主要系暂时性差异变化，递延所得税费用减少 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因 其他综合收益的税后净额 -1,406,757.76 3,778,651.53 -137.23% 主要系其他权益工具投资公允价值变动 3、现金流量表项目 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因 为交易目的而持有的金融资产净减少额 2,817,513,189.71 - 不适用 本期为交易目的而持有的金融资产为净减少 融出资金净减少额 225,824,056.69 - 不适用 本期融出资金为净减少 返售业务资金净减少额 - 2,047,997,069.49 -100.00% 上期返售业务资金为净减少 代理买卖证券收到的现金净额 1,224,870,934.49 577,606,063.19 112.06% 代理买卖证券规模变动 收到其他与经营活动有关的现金 4,822,449,351.45 2,754,949,998.25 75.05% 主要系交易性金融负债、场外期权预收金、保证金和收益互换预收金增加 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - 2,255,438,891.48 -100.00% 上期为交易目的而持有的金融资产为净增加 回购业务资金净减少额 1,348,650,490.46 528,024,600.00 155.41% 回购业务规模变动 返售业务资金净增加额 2,877,718,293.34 - 不适用 本期返售业务资金为净增加 融出资金净增加额 - 122,977,742.52 -100.00% 上期融出资金为净增加 支付的各项税费 103,136,899.55 152,799,507.30 -32.50% 主要系代扣代缴限售股出售个人所得税减少 取得投资收益收到的现金 - 322,050.83 -100.00% 上期为子公司西部优势资本收到的合营企业分红 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,220.42 90,173.51 -98.65% 处置固定资产收回的现金减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,217,289.10 17,674,725.73 195.43% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 245,678,250.03 167,689,067.85 46.51% 主要系兑付到期债务融资利息增加 支付其他与筹资活动有关的现金 11,807,057.87 19,159,716.91 -38.38% 主要系租赁付款额减少 汇率变动对现金及现金等价物的影响 71,955.19 -533,542.71 不适用 汇率变动 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 192,840户 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陕西投资集团有限公司 国有法人 35.65% 1,593,370,913 360,387,097 上海城投控股股份有限公司 国有法人 10.26% 458,496,467 长安汇通资产管理有限公司 国有法人 2.89% 129,032,258 质押 51,610,000 北京远大华创投资有限公司 境内非国有法人 2.64% 117,894,200 冻结 117,894,200 香港中央结算有限公司 境外法人 1.55% 69,479,516 中国建设银行股份有限公司-国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.27% 56,645,443 西部信托有限公司 国有法人 1.14% 51,000,000 中国建设银行股份有限公司-华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.82% 36,555,995 中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.67% 29,952,500 信达资本管理有限公司 境内非国有法人 0.40% 18,064,516 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陕西投资集团有限公司 1,232,983,816 人民币普通股 1,232,983,816 上海城投控股股份有限公司 458,496,467 人民币普通股 458,496,467 长安汇通资产管理有限公司 129,032,258 人民币普通股 129,032,258 北京远大华创投资有限公司 117,894,200 人民币普通股 117,894,200 香港中央结算有限公司 69,479,516 人民币普通股 69,479,516 中国建设银行股份有限公司-国泰中证全指证券公司