百亚股份：2024年一季度报告

证券代码：003006证券简称：百亚股份公告编号：2024-027 重庆百亚卫生用品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 765,153,323.00 522,657,181.00 46.40 归属于上市公司股东的净利润（元） 102,619,879.00 80,129,282.00 28.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 97,529,910.00 74,659,934.00 30.63 经营活动产生的现金流量净额（元） 97,574,818.00 109,946,740.00 -11.25 基本每股收益（元/股） 0.24 0.19 26.32 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.19 26.32 加权平均净资产收益率 7.14% 6.07% 1.07 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,064,455,475.00 1,884,474,560.00 9.55 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,490,128,105.00 1,386,943,287.00 7.44 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 553,821.00 委托他人投资或管理资产的损益 5,468,241.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,495.00 减：所得税影响额 896,598.00 合计 5,089,969.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 变动幅度 主要变动原因 应收账款 225,446,641.00 166,568,233.00 35.35% 主要由于本期公司开展节日促销活动，期末未结算货款增加所致。 预付款项 48,552,644.00 27,745,248.00 74.99% 主要由于报告期末公司预付电商平台充值款增加所致。 其他应收款 20,900,239.00 12,507,550.00 67.10% 主要由于公司电商平台货款未提现增加所致。 其他流动资产 998,921.00 5,202,059.00 -80.80% 主要由于上年末待抵扣进项税于本期抵扣所致。 使用权资产 2,743,784.00 1,793,375.00 53.00% 主要由于公司确认的使用权资产原值增加所致。 递延所得税资产 7,484,203.00 4,439,256.00 68.59% 主要由于公司转回税法允许提前扣除的固定资产暂时性差异所致。 合同负债 79,355,895.00 52,946,595.00 49.88% 主要是由于公司收到客户采购货款增加所致。 应交税费 35,125,047.00 10,495,940.00 234.65% 应交税费较上年末增加，主要由于公司正常预提税款所致。 其他流动负债 7,455,041.00 5,309,697.00 40.40% 主要是公司支付客户预付货款增加导致预付增值税金相应增加所致。 2、利润表项目变动的原因说明 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 主要变动原因 营业收入 765,153,323.00 522,657,181.00 46.40% 主要由于本期业绩增加所致。 税金及附加 8,177,657.00 5,225,969.00 56.48% 主要由于本期业绩增加所致。 销售费用 263,360,590.00 119,318,342.00 120.72% 主要是本期公司营销相关投入增加所致。 财务费用 -1,094,816.00 -333,034.00 -228.74% 主要是本期公司汇兑损益变化所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 2,900,903.00 1,900,824.00 52.61% 主要由于本期理财产品到期确认收益所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,965 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆复元商贸有限公司 境内非国有法人 41.29 177,310,000 0 不适用 0 重望耀暉投資有限公司 境外法人 13.41 57,572,185 0 不适用 0 宁波元迪股权投资合伙企业（有限合伙）1 境内非国有法人 2.93 12,588,002 0 不适用 0 宁波元周股权投资合伙企业（有限合伙）2 境内非国有法人 2.66 11,424,998 0 不适用 0 宁波元向股权投资合伙企业（有限合伙）3 境内非国有法人 2.56 10,987,000 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 2.53 10,851,567 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－大成景阳领先混合型证券投资基金 其他 1.85 7,923,931 0 不适用 0 大成基金管理有限公司－社保基金17011组合 其他 1.22 5,221,917 0 不适用 0 杭州通元优科创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.16 5,000,000 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－大成消费主题混合型证券投资基金 其他 1.06 4,562,400 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 重庆复元商贸有限公司 177,310,000 人民币普通股 177,310,000 重望耀暉投資有限公司 57,572,185 人民币普通股 57,572,185 宁波元迪股权投资合伙企业（有限合伙） 12,588,002 人民币普通股 12,588,002 宁波元周股权投资合伙企业（有限合伙） 11,424,998 人民币普通股 11,424,998 宁波元向股权投资合伙企业（有限合伙） 10,987,000 人民币普通股 10,987,000 香港中央结算有限公司 10,851,567 人民币普通股 10,851,567 中国农业银行股份有限公司－大成景阳领先混合型证券投资基金 7,923,931 人民币普通股 7,923,931 大成基金管理有限公司－社保基金17011组合 5,221,917 人民币普通股 5,221,917 杭州通元优科创业投资合伙企业（有限合伙） 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 中国农业银行股份有限公司－大成消费主题混合型证券投资基金 4,562,400 人民币普通股 4,562,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 重庆复元商贸有限公司于2017年8月与宁波元迪股权投资企业（有限合伙）、宁波元向股权投资企业（有限合伙）和宁波元周股权投资企业（有限合伙）三家员工持股平台签署《股东表决权委托协议》，约定宁波元迪股权投资企业（有限合伙）、宁波元向股权投资企业（有限合伙）和宁波元周股权投资企业（有限合伙）不可撤销地将其各自在公司股东大会的表决权委托给重庆复元商贸有限公司，按照重庆复元商贸有限公司的意愿和决策行使该部分表决权，委托期限自委托协议签署生效之日至员工持股平台不再持有公司股份之日。根据《上市公司收购管理办法》相关规定，重庆复元商贸有限公司与宁波元迪股权投资企业（有限合伙）、宁波元向股权投资企业（有限合伙）和宁波元周股权投资企业（有限合伙）存在一致行动关系。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或 一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 注：1现已更名为宁波元迪创业投资合伙企业（有限合伙） 2现已更名为宁波元周创业投资合伙企业（有限合伙） 3现已更名为宁波元向创业投资合伙企业（有限合伙） 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）主要业务分析 报告期内，公司坚持既定发展战略，聚焦优势资源，持续打造品牌力和产品力，渠道上进一步深耕核心优势地区，加快电商和新兴渠道建设，有序拓展全国市场。2024年第一季度，公司实现营业收入7.65亿元，较上年同期增长46.4%，实现归属于上市公司股东的净利润1.03亿元，较上年同期增长28.1%。 公司继续聚焦卫生巾系列产品，持续优化产品结构。报告期内，公司自由点产品实现营业收入7.01亿元，较上年同期增长54.6%，其中高端系列产品收入占比持续增加，同时带动了公司毛利率提升。2024年第一季度，公司综合毛利率和自由点产品毛利率分别为54.4%和57.7%，较上年同期分别增加了7.5%和5.8%。 公司继续深耕优势地区，加快电商渠道建设，有序拓展全国市场。2024年第一季度，公司线下渠道实现营业收入4.36亿元，较上年同期增长16.7%，其中核心区域以外省份的营业收入较上年同期增长52.0%；电商渠道实现营业收入2.96亿元，较上年同期增长150.5%。 公司继续加强品牌建设投入，加大市场推广和品牌宣传力度，持续提升品牌影响力、扩大消费者人群。2024年第一季度，公司销售费用投入2.63亿元，较上年同期增长120.7%。 （二）其他事项 1、2024年3月22日，公司召开的第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十五次会议分别审议通过了《关于 2024年度日常关联交易预计的议案》，公司预计2024年度将与关联方贵州合力超市采购有限公司、广东贝华新材料有限公 司发生日常关联交易，预计2024年度关联交易总金额不超过6,000.00万元。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-010）。 2、2024年3月22日，公司召开的第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十五次会议分别审议通过了《关于 2021年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会认为公司2021年股票期权与 限制性股票激励计划第二个解除限售期的解除限售条件已成就。董事会根据2021年第二次临时股东大会的授权对本次符合 解除限售条件的限制性股票办理解除限售手续，本次解除限售的50