环宇物流(亚洲)年报2023

2023 目录 主席报告2 公司资料4 管理层讨论及分析5 董事及高级管理人员9 企业管治报告12 董事会报告25 独立核数师报告32 综合损益及其他全面收益表36 综合财务状况表37 综合权益变动表38 综合现金流量表39 综合财务报表附注40 财务概要84 主席报告 各位股东： 本人谨代表董事会（“董事会”）欣然提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度（“二零二三年”）之年报。 二零二三年为本集团自二零一九年COVID-19疫情（“疫情”）爆发以来的关键一年。全球经济处于高利率及高通胀的环境下。根据香港特别行政区政府最新发表的新闻公报，香港于二零二三年的年度本地生产总值录得3.2%。就香港及澳门的旅游业复苏而言，本集团把握机遇，利用自身资源在香港扩展市场策划与销售业务。本集团于二零二三年年中开始与一家从事朱古力产品的知名国际品牌创建市场策划与销售关系。在本集团员工的努力下，本集团于二零二三年实现收益增长，本集团在截至二零二三年十二月三十一日止年度录得除税后纯利约20,000,000港元，增幅为12.2%（不包括所收取的政府补贴）。有关我们业绩的详情，请参阅“业务回顾”一节。 尽管香港及澳门的旅游业逐渐复苏，旅客的消费模式已从线下购物转向在线购物，为零售商业务带来明显的不利影响。于二零二三年，尽管客户的仓储量减少，我们仍继续为客户提供优质的供应链管理服务。我们与业务伙伴保持密切的关系以克服过渡期。我们在市场策划与销售业务方面的增长将继续进行。未来数年，我们将继续作为第四方物流（“4PL”）服务供应商的策略部署，并于港澳市场均达至自然增长，以及最大限度地发挥我们的物流骨干及分销网络的协合作用。 2 主席报告 杨广发先生> 主席兼行政总裁 展望 二零二四年存在挑战及机遇。全球经济的不确定性影响消费者的消费欲望。然而，我们仍然可以看到市场上潜在的商机。同行较弱的营运商可能撤出，为我们创造机会。我们会继续审慎管理我们的营运，扩展业务及市场份额。我们相信我们优质的服务及专业的团队将可继续为客户提供优质服务及为其创造价值。本集团将继续优化服务质素及科技以提升自身，迎合未来发展及增长，并采取更为严格的成本控制措施以增强成本效益。我们相信作为第四方物流服务供应商的策略部署为未来关键的成功之路。 致谢 本人谨代表各位董事感谢全体员工，在二零二三年面对种种挑战的情况下仍然勤勉尽责、尽忠职守，协助本集团于本年度取得如此成就。本人亦谨此为尊贵客户及业务伙伴一直以来的鼎力支持致以衷心谢意，并感谢股东对本集团寄予的信心。未来，我们将努力缔造可持续的股东价值及稳健的财务表现。最后，本人亦衷心感谢各位董事为推动本集团发展所提供的指引、意见及见解。 主席兼行政总裁 杨广发 香港，二零二四年三月二十五日 3环宇物流（亚洲）控股有限公司>二零二三年年报 公司资料 董事会 执行董事 杨广发先生（主席及行政总裁）李鉴雄先生 陆有志先生 独立非执行董事 侯思明先生麦东生先生钟智斌先生 公司秘书 郑升炫先生，CPA 董事委员会 审核委员会 侯思明先生（主席）麦东生先生 钟智斌先生 提名委员会 杨广发先生（主席）麦东生先生 钟智斌先生 薪酬委员会 麦东生先生（主席）陆有志先生 钟智斌先生 授权代表 杨广发先生郑升炫先生 公司网站 http://www.world-linkasia.com 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 于会计及财务汇报局条例下的注册公众利益实体核数师 开曼群岛注册办事处 Windward3RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 法律顾问 崔曾律师事务所香港 湾仔 胶卷明道8号大同大厦 22楼2201-2203室 总部及香港主要营业地点 香港荃湾 德士古道150至164号联合货运中心3楼 开曼群岛股份过户登记总处OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3 RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 东亚银行富邦银行渣打银行 华侨银行（澳门）股份有限公司 股份代号 6083 4 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团为其中一间专注于快速消费品（“快速消费品”）及餐饮（“餐饮”）（包括宠物食品）方面且发展成熟的一站式物流服务供应商。我们大部分客户均为领先国际企业，而我们的服务乃按彼等独特的需要而定制。此外，本集团透过我们于二零一九年收购澳门一间附属公司并于二零二零年设立一间香港非全资附属公司后，开始经营市场策划与销售业务。于二零二三年，本集团于香港设立一间全资附属公司从事市场策划与销售业务。 于二零二三年，因COVID-19疫情的变种病毒株，外围经济环境复苏缓慢且充满挑战。根据香港特别行政区政府统计处（“政府统计处”）于二零二四年刊发题为“本地生产总值（“本地生产总值”）（年刊）”的报告，二零二三年的本地生产总值按年实质变动率增加3.2%。另一份由政府统计处于二零二四年刊发之最新“零售业销货额按月统计调查报告”所指，总零售销售价值指数较二零二二年增加7.8%。根据香港旅游发展局的报告，二零二三年香港入境游客人数反弹至33,000,000人，而于二零二二年则为600,000人。与香港一样，澳门特别行政区政府统计暨普查局（“澳门统计暨普查局”）报告指，二零二三年澳门入境游客人数亦由二零二二年的5,700,000人增加至28,000,000人。营商环境逐步改善，本集团于二零二三年表现良好，整体稳健增长。 二零二三年的里程碑 自二零一九年疫情爆发以来，营商环境一直在改善。于二零二三年，本集团在香港设立了从事市场策划与销售业务的一间新附属公司，并招聘了两名经验丰富的高级员工，以进一步加强其业务模式及网络能力。本集团相信彼等的相关行业经验可以带来宝贵的专业知识、知识及关系，有助于新业务单位的成功，并加强其于澳门分销业务的协同效应。成功扩展及招聘展示本集团对增长的承担及主动顺应不断变化的市场状况。本集团已成功与一家总部位于欧洲的知名品牌朱古力制造商集团签约，该集团在全球范围内主动开发、生产及销售优质朱古力产品，且本集团被指定为其在香港及澳门的官方经销商。4PL业务在香港的发展仍处于起步阶段及学习时期。本集团将不断改进及扩展，以提高市场份额及表现。更为重要的是，本集团成功透过更多的客户基础分散业务风险，并降低集中性风险。 本集团始终不忘其作为优质供应链解决方案供应商的核心竞争力。于二零二三年，本集团与一家从事快餐连锁餐饮业务的新知名客户拓展其冷链业务。此乃市场认同本集团质量及服务的又一实证。凭藉我们稳固的物流骨干基础，本集团将利用其经营规模及经验为其客户提供额外增值服务及最优质的服务。随着市场策划与销售业务的扩展，我们供应链管理设施的骨干及基础、专业知识以及经验可透过实现两个业务分部的协同效应以进一步提高本集团的整体表现，以及提供竞争优势。 5环宇物流（亚洲）控股有限公司>二零二三年年报 管理层讨论及分析 为了抓住即将到来的经济复苏机遇，本集团愿意投资并提高其竞争力。为提高工作效率及生产率，本集团就半自动机器产 生资本支出。此外，本集团亦显示其发展成为4PL服务供应商的决心。本集团为4PL业务的持续发展专门开发新的企业资源规划（“ERP”）系统，并与多间本地零售商（包括超级市场及百货公司）创建分销网络。另外，本集团在澳门租用了一个新仓库，以满足不断增长的销售需求及新分销品牌。再者，本集团通过逐步淘汰低毛利率产品，成功改善市场策划与销售产品的整体毛利率。 除营运外，本集团一直考虑环境、社会及管治（“环境、社会及管治”）方面。作为一家负责任的企业，本集团已采纳不同的方法以实现该目标。于二零二三年，本集团与银行合作，为环保项目提供资金，以及透过向慈善团体（包括东华三院、香港明爱及保良局）捐赠食物及物资回馈社会。 财务回顾 收益 本集团的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约327,600,000港元增加至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约331,200,000港元，增幅约1.1%。本集团的收益于本年度保持稳定。 其他收入净额 其他收入净额由银行利息收入及其他杂项收入组成。截至二零二二年十二月三十一日止年度及截至二零二三年十二月三十一日止年度，其他收入净额分别为5,000,000港元及1,800,000港元。减幅乃主要由于二零二二年所收取的3,600,000港元的一次性政府补贴，而该补贴于二零二三年并无法获得。 雇员福利开支 雇员福利开支主要包括工资及薪金、医疗福利以及其他津贴及福利。截至二零二三年十二月三十一日止年度，我们的雇员福利开支约为63,700,000港元（二零二二年：61,700,000港元）。增幅主要由于加薪。于二零二二年十二月三十一日及二零二三年十二月三十一日，本集团分别合共有196名及206名全职雇员。本集团于二零二三年增聘员工以扩展于香港及澳门的市场策划与销售业务分部。 其他开支 其他开支主要涉及仓库及增值服务的其他营运成本、用电、维修与保养、消费品、酬酢、各种收费、办公室及仓储供应。于截至二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，其他开支分别约21,000,000港元及15,700,000港元。减幅乃主要由于供应链管理服务业务量减少而导致仓贮开支及包装物料成本减少所致。 税项 所得税开支指于截至二零二三年十二月三十一日止年度就估计应课税溢利分别按16.5%及12.0%计算的香港利得税及澳门补充税拨备。香港特别行政区政府及澳门特别行政区政府已就二零二三年至二零二四年课税年度之利得税授出宽免。详情请参阅综合财务报表附注9(a)。 6 管理层讨论及分析 截至二零二三年十二月三十一日止年度的溢利及全面收益总额 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得纯利约20,000,000港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度减少约6.5%。除截至二零二二年十二月三十一日止年度的收取的政府补贴外，截至二零二三年十二月三十一日止年度的除税后净溢利增加12.2%。除税后净溢利增加主要由于(i)供应链管理服务业务的成本效益改善，(ii)与一间本地连锁餐厅集团知名品牌设立新的冷链业务关系，以及(iii)市场策划与销售分部的增长连同澳门旅游业复苏导致销售反弹；有助于抵消疫情及逐步淘汰低毛利率产品后消毒产品销售额下降的影响。 流动资金及财务资源 本集团之营运及投资主要由产生自业务经营及银行借款的现金拨付。于二零二三年十二月三十一日，本集团拥有流动资产净值约83,500,000港元（二零二二年：约54,100,000港元）、于二零二三年十二月三十一日的现金及现金等价物及银行借款分别约38,000,000港元（二零二二年：约54,100,000港元）及2,000,000港元（二零二二年：2,000,000港元）。董事确认，本集团将有足够财务资源，以于可见将来到期时履行其责任。 资产负债比率 于二零二三年十二月三十一日，本集团的资产负债比率（按年末总银行借款除以资产总值计算）为0.01（二零二二年：0.01）。 外汇风险 本集团的业务活动均位于香港及澳门并以港元及澳门元计值（除本集团与卖方已约定固定汇率的以瑞士法郎计值的若干贸易应付款项结余外）。本集团目前并无外币对冲政策。然而，董事将持续监察相关外汇风险，并会在有需要时考虑对冲重大外汇风险。 资本承担 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无重大资本承担（二零二二年：无）。 股息 于二零二三年十一月二十一日，董事会宣派特别股息每股本公司股份2.0港仙，合共约10,037,000港元（“特别股息”）。特别股息已于二零二四年一月二日（星期二）向于二零二三年十二月十三日（星期三）名列本公司股东名册的股东派付。 董事会欣然