途屹控股2023年报

（于开曼群岛注册成立之有限公司） 股份代号：1701 2023 年报 1 目录 页次 公司资料2 管理层讨论及分析3 董事及高级管理层履历详情9 企业管治报告12 环境、社会及管治报告30 董事会报告49 独立核数师报告70 综合损益及其他全面收益表74 综合财务状况表76 综合权益变动表78 综合现金流量表79 综合财务报表附注81 财务概要152 途屹控股有限公司2023年报 公司资料 2 董事会 执行董事 虞丁心先生（主席）潘渭先生 徐炯先生安家晋先生 独立非执行董事 赵剑波先生周礼女士应鹿鸣先生 郑诚先生（于二零二三年五月八日起辞任） 公司秘书 叶毅恒先生，FCPA,FCCA 核数师 长青（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 法律顾问 香港法律 竞天公诚律师事务所有限法律责任合伙香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦32楼3203-3207室 主要往来银行 静冈银行（山梨县分行） 开曼群岛注册办事处 CricketSquareHutchinsDrivePOBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及中国主要营业地点 中国浙江省杭州市余杭区仓前街道 文一西路1288号海创科技中心4栋8楼813室 香港主要营业地点 香港 干诺道西118号31楼 02-03室 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrivePOBox2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 网站 http://www.tuyigroup.com 股份代号 1701 途屹控股有限公司2023年报 3 管理层讨论及分析 二零二三年对本集团而言既是重大挑战亦是机遇。于截至二零二三年十二月三十一日止年度（“回顾年度”），本集团以及旅游及酒店业努力重建产品能力及种类，成功将整体营运规模恢复新冠病毒之前的水平。作为中国及日本旅游产品及服务的综合供应商以及日本生活方式产品的在线零售商，本集团凭藉强大的立足点，已做好充分准备以充分利用新冠病毒相关旅行限制放宽后旅游需求激增的机遇。本集团的财务业绩证明，此战略定位得到很好回报。本集团收益增加至约人民币92.6百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度增加约252%，且本公司权益股东应占溢利净额增加至约人民币8.9百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度本公司权益股东应占亏损净额约 人民币18.5百万元大幅扭亏为盈。此显着转变主要归因于我们各级员工的奉献精神及卓越表现。董事会建议不派付截至二零二三年十二月三十一日止年度的末期股息。 业务回顾及前景 本集团是中国知名及活跃的出境旅游产品及服务供应商，专注于设计、开发及销售日本出境游旅行团及当地游以及出境自由行产品（“出境自由行产品”），提供办理签证申请服务和其他旅游配套产品及服务，以及经营由本集团在日本拥有的伊豆修善寺滝亭酒店（“静冈酒店”）及康福酒店（“东京酒店”）（统称为“酒店业务”）。于回顾年度，凭藉在日本完善的产品产能及网络以及旅游及酒店业的反弹及全面复苏，本集团通过与多个海外旅游合作伙伴合作，并获得多个旅游渠道，进一步将业务拓展至海外市场，海外客户的整体收益于二零二三年增加至60%以上。本集团管理层认为，该等业务举措分散了本集团专注于单一市场的业务风险，并巩固了本集团的长期战略地位。受惠于集团的全球市场发展，大部分业务分部的收益大幅增加，其中日本一日游销售、酒店业务及日本旅行团销售收益较二零二二年分别增加约9,538%、225%及345%。本集团管理层预计，二零二四年海外客户整体收益将达到80%。酒店业务于二零二三年录得显着增加，毛利率达约56%，较二零二二年大幅提升约26%，原因是本集团于回顾年度酒店业务的入住率达90%以上，于二零二三年起专注于提供优质服务。 展望二零二四年，本集团的目标是于海外及中国市场实现较平衡的发展，以分散业务风险并确保可持续增长，方式为较注重：-1)通过与更多海外合作伙伴合作及获得更多渠道以开发海外市场，因为本集团相信海外市场将成为收益及毛利率增长的另一个驱动力；2)通过提供更具竞争力的套票、加强产品供应及定制服务以深化其在中国市场的渗透，以满足当地消费者不断变化的偏好，因为本集团旨在通过为客户提供卓越的价值及体验以巩固其在中国的市场地位；3)通过升级设施及实施可持续常规，不断提高酒店业务分部的酒店服务质素，以符合全球环境趋势。 途屹控股有限公司2023年报 4 管理层讨论及分析 本集团管理层谨藉此机会对股东、银行、客户及卖方的支持及信任，以及管理层及全体员工于年内的辛勤工作及承诺表示感谢。 财务回顾 收益及毛利率 于回顾年度，收益、每名旅客平均收益（“每名旅客平均收益”）及毛利率按收益类型划分的明细，连同截至二零二二年十二月三十一日止年度的比较数字载列如下： 截至二零二三年十二月三十一日止年度每名旅客占收益 收益平均收益百分比 人民币千元人民币元 毛利率 截至二零二二年十二月三十一日止年度每名旅客占收益 收益平均收益百分比 人民币千元人民币元 毛利率 销售旅行团 －日本 12,861 9,300 13.9% 4% 2,891 7,412 11.0% 16% －除日本以外 4,994 2,666 5.4% 3% 50 3,544 0.2% 4% 销售当地游－日本 41,348 348 44.6% 30% 429 391 1.6% 25% 销售自由行产品的净额收入 （净额基准） －日本 1,650 195 1.8% 100% 303 985 1.2% 100% －除日本以外 152 268 0.2% 100% 292 65 1.1% 100% 提供办理签证申请服务的 净额收入（净额基准） 6,372 82 6.9% 100% 61 295 0.2% 100% 酒店业务－日本 19,760 387 21.3% 56% 6,074 233 23.1% 30% 免税店业务 －日本及中国 5,508 175 5.9% 25% 16,193 178 61.6% 27% 92,645 100% 26,293 100% 途屹控股有限公司2023年报 5 管理层讨论及分析 销售当地游及旅行团、销售自由行产品的净额收入以及提供办理签证申请服务 本集团是中国知名及活跃的出境旅游产品及服务供应商，专注于设计、开发及销售日本出境游旅行团及当地游以及出境自由行产品，提供办理签证申请服务和其他旅游配套产品。与二零二二年相比，日本当地游销售收益及日本旅行团销售收益分别增加约9,538%及345%，主要由于本集团透过与各海外旅游合作伙伴合作及获得多个旅游渠道，将业务拓展至海外市场，海外客户整体收益于二零二三年增加至60%以上。 酒店业务－日本 本集团经营其自有的静冈酒店及东京酒店。酒店业务的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约人民币6.1 百万元增加至截至二零二三年十二月三十一日止年度约人民币19.8百万元，毛利率由二零二二年的约30%进一步回升至截至二零二三年的约56%，主要归因于本集团于二零二三年起专注于提供优质服务，于回顾年度内酒店业务的入住率达90%以上。 免税店业务 本集团于东京酒店物业经营其免税店业务，连同其名为“店长直邮”的在线免税店业务。免税店业务的收益减少约 66%，主要归因于回顾年度客户更愿意前往日本购物，而不是在在线购物。 销售及分销成本 鉴于与截至二零二二年十二月三十一日止年度相比，截至二零二三年十二月三十一日止年度收益大幅增加，本集团销售及分销成本保持相对稳定，乃因本集团严格控制其营销开支。 其他收入及其他收益╱（亏损）净额 其他收入及其他收益╱（亏损）净额主要包括贷款予第三方的利息收入、按公允值计入损益之金融资产之公允值变动及投资物业公允值变动。截至二零二三年十二月三十一日止年度之其他收入及其他收益╱（亏损）净额主要包括按公允值计入损益之金融资产之公允值变动收益约人民币2.0百万元（二零二二年：亏损人民币2.3百万元）、贷款予第三方的利息收入约人民币1.7百万元（二零二二年：人民币1.6百万元）。 途屹控股有限公司2023年报 6 管理层讨论及分析 行政开支及其他开支 行政开支及其他开支主要包括员工相关成本、多项地方税项、折旧、经营租赁租金开支、审计费用和杂项开支。截至二零二三年十二月三十一日止年度，该等开支较截至二零二二年十二月三十一日止年度合共增加约人民币9.0百万元，主要由于本集团更加专注于开发海外市场，致使分销开支增加所致。 其他资料 有关首次公开发售股份之所得款项用途之最新情况 兹提述本公司于二零二一年四月二十八日刊发的本公司截至二零二零年十二月三十一日止年度的年报及本公司日期为二零二一年八月三十一日有关截至二零二一年六月三十日止六个月期间的中期业绩公告（“二零二一年中期业绩公告”）。 本公司所得款项净额（“所得款项净额”）用途之资料披露如下： 自上市日期起 二零二一年 至二零二二年 中期业绩 十二月三十一日 于二零二三年 公告所披露 止期间内 于回顾 十二月三十一日 未动用 所得款项净额 已动用所得 年度内已动用 未动用所得 所得款项净额 所得款项净额用途描述 拟定用途 款项净额 所得款项净额 款项净额 预期时间表 千港元 千港元 千港元 千港元 (i)通过开发新产品及服务提升本集团的产品组 合 1,760 (1,760) – – – (ii)购买旅游巴士及委聘第三方旅游巴士运营商 11,440 (11,440) – – – (iii)于日本京都收购酒店资产 17,600 – – 17,600 于二零二四年十二月三十一日之前或前后 (iv)投资于优化本集团营销方法以及相关信息技 术平台 17,600 (17,600) – – (v)聘用更多驻日本人员 13,200 (13,200) – – – (vi)一般营运资金 26,400 (26,400) – – – 88,000 (70,400) – 17,600 途屹控股有限公司2023年报 7 管理层讨论及分析 于回顾年度，本公司首次公开发售股份之所得款项净额已动用，并预期将根据上文所披露的意向予以动用。截至二零二三年十二月三十一日，本集团的未动用所得款项净额显示需要更多时间评估及物色收购京都酒店资产的机会。未动用所得款项存放于香港的持牌银行。 重大投资、重大收购及出售 本集团于回顾年度内并无拥有任何重大收购或出售。于二零二三年十二月三十一日，本集团并无持有重大投资或就重大投资或资本资产制定任何未来计划。 报告期后事件 于二零二三年十二月三十一日后及直至本报告日期，并无发生对本集团产生影响的重大事件。 或然负债 于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。 外汇风险 本集团主要在中国及日本经营业务。于日本注册成立的附属公司的功能货币采用日圆为其功能货币。于中国内地成立的附属公司的功能货币为人民币。然而，本集团面临外汇风险，概因部分旅游产品（如酒店住宿及付予地接旅行社的费用）的成本以外币（包括日圆）结算。目前，本集团无意对冲其所承受的外汇波动风险。然而，董事会持续监察经济情况及本集团的外汇风险状况，并将于日后必要时考虑采取适当的对冲措施。 利率风险 本集团面临的市场利率变动风险主要与本集团的计息银行借款有关。本集团的政策为主要使用固定利率债务管理利息成本。 途屹控股有限公司2023年报 8 管理层讨论及分析 雇员及薪酬政策 于二零二三年十二月三十一日，本集团雇佣合共127名全职雇员。本集团之雇员福利包括工资及根据本集团业绩及个人表现发放之酌情花红、医疗及退休福利计划。董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）每年或在有需要时检