中国信达2023年度报告

2013—2023 (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 股份代号：01359优先股股份代号：04621 2023年度报告 公司简介 本公司的前身中国信达资产管理公司成立于1999年4月，是经国务院批准，为有效化解金融风险、维护金融体系稳定、推动国有银行和企业改革发展而成立的首家金融资产管理公司。2010年6月，中国信达资产管理公司整体改制为中国信达资产管理股份有限公司。2012年4月，本公司引进全国社会保障基金理事会、UBSAG、中信资本控股有限公司和渣打银行四家战略投资者。2013年12月12日，本公司在香港联交所主板挂牌上市，成为首家登陆国际资本市场的中国金融资产管理公司。 本公司的主要业务包括不良资产经营业务和金融服务业务，其中不良资产经营是本公司核心业务。本公司在中国内地的30个省、自治区、直辖市设有33家分公司，在内地和香港拥有九家直接管理的从事不良资产经营和金融服务业务的平台子公司，包括南洋商业银行有限公司、信达证券股份有限公司、中国金谷国际信托有限责任公司、信达金融租赁有限公司、中国信达（香港）控股有限公司、信达投资有限公司、信达地产股份有限公司、信达资本管理有限公司、中润经济发展有限责任公司，集团员工约1.4万人。 2023年，本公司荣获中国证券金紫荆奖年度特别奖“2023卓越上市公司”、21世纪金融发展优秀案例评选“2023年度行业领军企业”、中国上市公司百强论坛“中国百强企业奖”“中国百强最佳管理运营奖”、英国“品牌金融”(BrandFinance)2023“全球十大资产管理品牌”、中国企业慈善公益论坛“中国上市公司慈善公益500强”、金融企业社会责任论坛《负责任金融蓝皮书(2023)》“服务实体经济优秀案例”、《中国金融》品牌案例大赛“社会责任年度案例奖”、《中国银行保险报》“金诺•中国金融年度优秀社会责任项目”、《上海证券报》“金融资•卓越机构LP”、中国银行业协会“银行业‘创新发展’好新闻奖”等各类奖项。 二零二三年年度报告中国信达资产管理股份有限公司1 企业文化 使命 为客户提供卓越服务为股东创造最佳回报为员工搭建发展平台为国家化解金融风险为社会承担更大责任 愿景 打造资产管理和金融服务国际知名品牌，建设具有核心竞争力的现代金融企业 核心价值观 “始于信，达于行”——诚信、融合、创新、卓越 基本理念 经营理念：市场导向、效益为重服务理念：客户至上、赢得信赖竞争理念：开拓进取、敢为人先风险理念：守住底线、主动管理管理理念：敬畏规则、严谨高效人才理念：人尽其才、有为有位责任理念：敢于担当、勤勉尽责团队理念：团结实干、简单清新 高质量发展理念：专业经营、效率至上、创造价值核心企业文化理念：简单清新、阳光包容、亮剑精神 2中国信达资产管理股份有限公司二零二三年年度报告 目录 重要提示 6 6股本变动及主要股东持股情况 82 1公司基本情况 7 7董事、监事及高级管理人员情况 85 2财务概要 8 8公司治理报告 101 3董事长致辞 12 9董事会报告 135 4总裁致辞 17 10监事会报告 145 5管理层讨论与分析 21 11重要事项 148 5.1经济金融和监管环境 21 12组织架构图 149 5.2财务报表分析 22 13审计报告及财务报表 150 5.3业务综述 46 14分支机构及主要子公司 416 5.4风险管理 71 5.5资本管理 79 5.6展望 80 二零二三年年度报告中国信达资产管理股份有限公司3 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： （本）公司中国信达资产管理股份有限公司 （本）集团中国信达资产管理股份有限公司及其附属公司 2021年境外优先股本公司于2021年11月3日在境外非公开发行的85,000,000股每股票面金额人民币 100元的非累积永续优先股，于香港联交所上市交易，股份代号：04621 公司章程现行有效的《中国信达资产管理股份有限公司章程》 银保监会╱银监会原中国银行保险监督管理委员会、原中国银行业监督管理委员会信达金租信达金融租赁有限公司，本公司的附属公司 信达澳亚基金信达澳亚基金管理有限公司，本公司的附属公司 信达期货信达期货有限公司，本公司的附属公司 信达香港中国信达（香港）控股有限公司，本公司的附属公司 信达国际信达国际控股有限公司，本公司的附属公司（香港联交所上市公司，股份代号： 00111） 信达投资信达投资有限公司，本公司的附属公司 信达地产信达地产股份有限公司，本公司的附属公司（上海证券交易所上市公司，股票代码：600657） 信达证券信达证券股份有限公司，本公司的附属公司（上海证券交易所上市公司，股票代码：601059） 内资股本公司股本中每股面值为人民币1.00元的普通股，以人民币认购或入账列作缴足 H股本公司股本中每股面值为人民币1.00元的普通股，并在香港联交所上市 4中国信达资产管理股份有限公司二零二三年年度报告 释义 香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（经不时修订） 香港《证券及期货条例》 香港法例第571章《证券及期货条例》（经不时修订） 香港联交所 香港联合交易所有限公司 国际财务报告会计准则 国际会计准则理事会公布的国际财务报告会计准则 金谷信托中国金谷国际信托有限责任公司，本公司的附属公司 最后实际可行日期2024年3月22日，即本报告刊发前为确定当中若干信息的最后实际可行日期财政部中华人民共和国财政部 金融监管总局国家金融监督管理总局 南商银行南商香港及其附属公司 南商中国南洋商业银行（中国）有限公司，为南商香港的全资附属公司 南商香港南洋商业银行有限公司，为香港持牌银行，本公司的附属公司 社保基金会中华人民共和国全国社会保障基金理事会 人民银行中国人民银行 中国会计准则财政部颁布的企业会计准则及应用指南和其他相关规定报告期截至2023年12月31日止年度 元人民币元 国务院中华人民共和国国务院 中润发展中润经济发展有限责任公司，本公司的附属公司 二零二三年年度报告中国信达资产管理股份有限公司5 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2024年3月26日，董事会2024年第一次会议暨2024年第一次定期会议审议通过了本公司2023年年度报告（2023 年年度业绩公告）。会议应出席董事10名，实际亲自出席董事10名。 本公司按中国会计准则和国际财务报告会计准则编制的2023年年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 董事会建议按照每10股人民币0.4576元（含税）向股东派发2023年度普通股现金股息。该利润分配方案将提请 2023年度股东大会审议。 中国信达资产管理股份有限公司董事会 二零二四年三月二十六日 本公司董事长张卫东、总裁梁强及首席财务官杨英勋保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本公司目前所有的信息和来自本公司认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本公司日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响。投资者不应过分依赖此等前瞻性陈述，其中可能涉及的未来计划等不构成本公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本公司面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本报告“管理层讨论与分析”－“风险管理”。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 6中国信达资产管理股份有限公司二零二三年年度报告 1.公司基本情况 法定中文名称 中国信达资产管理股份有限公司 中文名称简称 中国信达 法定英文名称 ChinaCindaAssetManagementCo.,Ltd. 英文名称简称 ChinaCinda 法定代表人 张卫东 授权代表 张卫东、艾久超 董事会秘书 艾久超 公司秘书 艾久超 注册地址 中国北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 注册地邮政编码 100031 国际互联网地址 www.cinda.com.cn 香港主要营业地点 香港中环干诺道中1号友邦金融中心12楼 登载H股年度报告的香港 联交所网站 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点 本公司董事会办公室 H股上市交易所 香港联交所 2021年境外优先股 上市交易所 香港联交所 H股股票简称 中国信达 2021年境外优先股 股票简称 CINDA21USDPREF H股股份代号 01359 2021年境外优先股 股份代号 04621 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716号铺 统一社会信用代码 91110000710924945A 金融许可证机构编码 J0004H111000001 中国内地法律顾问 上海市方达（北京）律师事务所 香港法律顾问 高伟绅律师事务所 北京市海问律师事务所北京市中伦律师事务所北京市天元律师事务所 国内会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 国际会计师事务所 罗兵咸永道会计师 事务所 二零二三年年度报告中国信达资产管理股份有限公司7 2.财务概要 本报告所载财务资料按照国际财务报告会计准则编制，除特殊注明外，为本集团合并数据，以人民币列示。 2019年，经股东大会审议批准，本公司与受让方签署了具有法律约束力的转让协议，对外转让所持有的幸福人寿保险股份有限公司（“幸福人寿”）50.995%股权，并据此将幸福人寿划分为持有待售。同时，保险业务不再包含在本集团业务中，构成终止经营。2020年7月，银保监会批准本次股权转让，本公司不再持有幸福人寿任何股权。本集团2019年度及2020年度财务数据将终止经营成果与持续经营成果分开，终止经营活动税后损益在合并损益表中单独列示。自2021年起，本集团无终止经营活动税后损益。 8中国信达资产管理股份有限公司二零二三年年度报告 2.财务概要 2023年 于及截至12月31日止年度 2022年2021年 （人民币百万元） 2020年 2019年 持续经营活动以摊余成本计量的不良债权资产收入 6,084.2 10,070.7 13,466.6 19,150.7 16,403.6 不良债权资产公允价值变动 7,618.4 11,284.3 15,475.8 12,547.0 13,645.3 其他金融工具公允价值变动 11,214.2 5,410.4 14,674.8 12,566.5 14,840.1 投资收益 289.2 216.8 156.8 322.5 464.5 利息收入 33,061.5 27,394.9 25,100.8 23,899.2 25,401.6 存货销售收入 9,502.4 16,068.3 20,385.5 24,316.3 18,169.4 其他收入及净损益 8,397.9 10,543.0 8,470.7 7,331.8 7,222.4 收入总额 76,167.8 80,988.4 97,731.0 100,134.0 96,146.9 利息支出 (44,080.5) (40,081.1) (41,936.9) (39,618.5) (44,366.6) 资产减值损失 (9,749.5) (13,258.0) (11,722.9) (14,096.8) (8,924.2) 存货销售成本 (7,716.7) (12,859.5) (16,906.4) (17,360.4) (12,868.8) 其他成本及支出 (12,850.1) (13,268.0) (13,582.3) (12,984.0) (12,398.2) 成本及支出总额 (74,396.