美佳音控股2023年度报告

2023 MEGAINHolding(Cayman)Co.,Ltd. * 美佳音控股有限公司 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号：6939 仅供识别 目录 2 释义 6 公司资料 8 财务摘要 10 主席报告 12 管理层讨论与分析 26 董事及高级管理层履历 32 董事会报告 49 企业管治报告 64 独立核数师报告 69 综合损益及其他全面收益表 70 综合财务状况表 72 综合权益变动表 74 综合现金流量表 76 综合财务报表附注 释义 于本报告内，除文义另有所指外，下列词汇具有以下涵义： “股东周年大会” 指 本公司将于2024年6月5日举行的股东周年大会 “细则”或“组织章程细则” 指 本公司的组织章程细则，经不时修订 “联系人” 指 具有上市规则所赋予的涵义 “审核委员会” 指 董事会审核委员会 “香港立信德豪会计师事务 指 执业会计师香港立信德豪会计师事务所有限公司 所有限公司” “董事会”指董事会 “英属维尔京群岛”指英属维尔京群岛 “开曼群岛公司法”或 “公司法” 指开曼群岛法例第22章公司法（1961年第3号法例，经综合及修订） “中国” 指 中华人民共和国，仅就本报告而言，不包括香港、澳门特别行政区及台湾 “紧密联系人” 指 具有上市规则所赋予的涵义 “公司条例” 指 香港法例第622章公司条例（经不时修订、补充或以其他方式修改） “本公司” 指 美佳音控股有限公司*，一间于2016年6月22日在开曼群岛注册成立之获豁免有限公司，为本集团的控股公司，其股份于主板上市 “关连人士” 指 具有上市规则所赋予的涵义 “控股股东” 指 具有上市规则所赋予的涵义 “核心关连人士” 指 具有上市规则所赋予的涵义 “企业管治守则” 指 上市规则附录十四（已自2023年12月31日起重新编号为附录C1）所载的企业管治守则 美佳音控股有限公司2 释义 “2019冠状病毒病” 指 2019冠状病毒病 “董事” 指 本公司董事 “环境、社会及管治” 指 环境、社会及管治 “执行董事” 指 本公司执行董事 “财务报表” 指 本集团截至2023年12月31日止年度的经审核综合财务报表，包括于2023年12月31日的综合财务状况表与截至该日止年度的综合损益及其他全面收益表、综合权益变动表及综合现金流量表，以及综合财务报表附注，包括主要会计政策概要 “忠好” 指 忠好有限公司，为于2017年7月7日在英属维尔京群岛注册成立之有限公司，并由余先生全资拥有及为本公司主要股东 “全球发售” 指 本公司按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份以供香港公众人士认购并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份 “GMTL” 指 GLOBALMEGAINTECHNOLOGYPTE.LTD.，为于2014年12月23日在伯利兹注册成立的国际商业公司，由郑先生全资拥有，并为本公司主要股东 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “港元” 指 港元，香港法定货币 “香港” 指 中国香港特别行政区 “集成电路” 指 集成电路，将所有电路元件集成于单一半导体芯片组上的一组电子电路 “独立非执行董事” 指 本公司独立非执行董事 32023年年度报告 释义 “物联网” 指 物联网，为互相关联的计算装置、机械及数码机器、物件及人员系统，能够经网络传输数据；该系统包括实体装置、车辆、家用电器以及其他嵌入电子、软件、传感器及驱动器的物品，可让该等物件能够通过各种通讯协定连接、收集及交换数据 “上市” 指 股份于主板上市 “上市日期” 指 2021年3月31日，股份于主板上市及首次开始买卖的日期 “上市规则” 指 联交所证券上市规则（经不时修订、修改或补充） “主板” 指 联交所主板 “美佳印（香港）” 指 香港美佳印科技股份有限公司，为于2015年7月22日在香港注册成立之有限公司，并为本公司的直接全资附属公司 “美佳印控股(BVI)” 指 MEGAINHOLDING(BVI)PTE,LTD.，为于2015年7月30日在英属维尔京群岛注册成立之有限公司，并为本公司的间接全资附属公司 “美佳印国际” 指 香港美佳印国际有限公司，为于2016年7月14日在香港注册成立之有限公司，并为本公司的间接全资附属公司 “标准守则” 指 上市规则附录十（已自2023年12月31日起重新编号为附录C3）所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “郑先生” 指 郑宪徽先生，为执行董事、董事会主席兼本公司主要股东 “林先生” 指 林子良先生，本公司非执行董事兼主要股东 “余先生” 指 余一丁先生，本公司主要股东 “非执行董事” 指 本公司非执行董事 美佳音控股有限公司4 释义 “提名委员会” 指 董事会提名委员会 “招股章程” 指 本公司日期为2021年3月18日有关全球发售及上市的招股章程 “有关期间” 指 截至2023年12月31日止年度 “薪酬委员会” 指 董事会薪酬委员会 “人民币” 指 人民币，中国法定货币 “证监会” 指 香港证券及期货事务监察委员会 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例（经不时修订、补充或以其他方式修改） “股份” 指 本公司股本中每股面值0.01港元的普通股 “购股权计划” 指 本公司于2021年2月26日有条件采纳的购股权计划 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “附属公司” 指 除文义另有所指外，具有上市规则赋予的涵义 “主要股东” 指 具有上市规则所赋予的涵义 “美国” 指 美利坚合众国 “美元” 指 美元，美国的法定货币 “珠海美佳音” 指 珠海美佳音科技有限公司，为于2010年9月13日于中国注册成立之有限公司，并为本公司的间接全资附属公司 “%” 指 百分比 *仅供识别 52023年年度报告 公司资料 董事 执行董事 郑宪徽先生（主席） 非执行董事 林子良先生 余尔好女士 独立非执行董事 陈大江先生 高亦平先生李华雄先生 审核委员会成员 李华雄先生（主席） 陈大江先生高亦平先生 薪酬委员会成员 陈大江先生（主席） 李华雄先生余尔好女士 提名委员会成员 郑宪徽先生（主席） 陈大江先生李华雄先生 公司秘书 黄焯琳先生 HKICPA,CPAA,HKACG,ACG 授权代表 郑宪徽先生 黄焯琳先生 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及中国主要营业地点 中国 广东省珠海市华威路115号A座3楼 台湾主要营业地点 台湾 新北市汐止区 新台五路1段75号 19楼之7 香港主要营业地点 香港 上环 干诺道西28号威胜商业大厦11楼09室 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 开曼群岛股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师 香港干诺道中111号永安中心25楼 美佳音控股有限公司6 公司资料 法律顾问 金杜律师事务所香港 中环皇后大道中15号 置地广场告罗士打大厦13楼 主要往来银行 珠海华润银行股份有限公司 （银桦支行）中国 广东省珠海市香洲区兴业路 银桦新村1、2及3栋一层46号商铺 星展银行（香港）有限公司香港 中环皇后大道中99号中环中心11楼 公司网址 http://www.megaincayman.com 股份代号 6939 72023年年度报告 财务摘要 经审核综合财务业绩及财务状况概要主要综合损益表资料 截至12月31日止年度 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 收入 157,625 156,783 167,867 173,367 172,394 毛利 88,110 87,072 86,704 90,625 66,977 除所得税开支前利润 53,229 35,938 38,431 54,434 27,353 年内利润 41,313 28,750 31,263 44,892 23,212 2019年2020年2021年2022年2023年 主要综合财务状况表资料 于12月31日 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非流动资产 12,597 12,175 19,248 20,495 25,731 流动资产 205,348 185,062 340,910 383,777 364,478 流动负债 36,450 21,837 30,118 38,802 18,874 流动资产净值 168,898 163,225 310,792 344,975 345,604 总资产减流动负债 181,495 175,400 330,040 365,470 371,335 资产净值 176,148 173,871 327,182 363,792 370,219 附注：本集团截至2019年12月31日止年度的综合业绩以及于2019年12月31日的综合财务状况的概要乃摘录自招股章程。 美佳音控股有限公司8 财务摘要 主要财务比率 下表载列本集团于截至12月31日止过去五个年度的主要财务比率： 截至12月31日止年度╱于12月31日 附注 2019年 人民币千元 2020年 人民币千元 2021年 人民币千元 2022年 人民币千元 2023年 人民币千元 流动比率 1 5.6 8.5 11.3 9.9 19.3 速动比率 2 4.9 7.9 10.7 9.4 17.2 权益回报率 3 23.5% 16.5% 9.6% 12.3% 6.3% 总资产回报率 4 19.0% 14.6% 8.7% 11.1% 5.9% 毛利率 5 55.9% 55.5% 51.7% 52.3% 38.9% 纯利率 6 26.2% 18.3% 18.6% 25.9% 13.5% 附注： 1.流动比率以各日期的流动资产总值除以流动负债总额计算得出。 2.速动比率以各日期的流动资产（扣除存货）除以流动负债总额计算得出。 3.权益回报率以年内除所得税后利润除以总权益年末结余，再将所得的商乘以100%计算得出。 4.总资产回报率以年内除所得税后利润除以资产总值年末结余，再将所得的商乘以100%计算得出。 5.毛利率以年内毛利除以收入，再将所得的商乘以100%计算得出。毛利等于收入减销售成本。 6.纯利率以年内除所得税后利润除以收入，再将所得的商乘以100%计算得出。 92023年年度报告 主席报告 各位股东： 本人谨代表美佳音控股有限公司董事会连同其附属公司，欣然向各位股东及潜在投资者提呈本公司于有关期间的年报。 经营业绩 2023年的中国经济活动有所回升，但复苏仍然脆弱。就中国兼容打印机耗材芯片行业而言，部分客户缩小其经营规模，而我们的行业竞争者发起价格战以抢占市场份额。由于竞争激烈，我们的整体毛利率由2022年的52.3%下降至2023年的38.9%。幸运的是，尽管我们于有关期间录得除税后纯利约人民币23,212,000元，同比下降约48.3%，但由于我们的员工努力开发更多新型号兼容打印机耗材芯片及物联网芯片以及我们积极开展营销工作，本集团仍实现盈利。 为了感谢股东的长期支持，董事会决定建议向股东派付截至2023年12月31日止年度的末期股息每股人民币1.79分。 展望及计划 展望未来，由于我们的业务与全球经济息息相关，我们预期2024年本集团的经营环境将充满不确定性。然而，我们仍然对2024年的业绩持乐观态度，原因是我们相信我们可以通过制定积极