莱伯泰科：2023年年度报告

公司简称：莱伯泰科 北京莱伯泰科仪器股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了公司在生产经营过程中可能存在的风险，具体内容敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人胡克、主管会计工作负责人于浩及会计机构负责人（会计主管人员）张瑜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年利润分配方案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税），不进行资本公积金转增股本，不送红股。截至2024年3月31日，公司总股本67,236,400股，扣减回购专用证券账户中股份数389,255股，实际参与分配的股份66,847,145股，以此计算合计拟派发现金红利53,477,716元（含税）。2023年度公司派发现金红利金额占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为194.02%。 公司2023年利润分配方案已经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................56第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................75第六节重要事项...........................................................................................................................81第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................119第八节优先股相关情况.............................................................................................................127第九节债券相关情况.................................................................................................................128第十节财务报告.........................................................................................................................128 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期内，公司营业收入41,599.50万元，较上年同期上涨17.18%，公司归属于上市公司股东的净利润2,756.25万元，较上年同期下降38.23%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,330.12万元，较上年同期下降43.41%。 2、报告期内，公司主营业务收入中实验分析仪器实现收入占主营业务收入比重为78.14%，相较2022年同期，收入额增加15.22%，主要系2023年公司新产品的推广和新行业的拓展有一定进展，分析仪器如ICP-MS、光谱仪、水循环等产品收入增长较多，其他样品前处理产品也有小幅增长；2023年度洁净环保型实验室解决方案业务收入占主营业务收入比重为10.85%，收入额相较于去年同期增加46.46%；2023年度消耗件与服务业务收入占主营业务收入比重为11.01%，收入额相较于去年同期增加9.60%。 3、报告期内归属于上市公司股东的净利润同比下降38.23%，与收入变动趋势不一致，原因一是报告期内全线产品综合毛利率为43.79%，相较2022年下降了3.92个百分点。主要是原材料成本上浮，汇率变动等原因导致采购成本增加；募投项目中的莱伯泰科天津生产线开始投入使用，折旧等生产成本有所增加；因市场竞争激烈，部分产品售价有一定比例的下调。其中，洁净环保型实验室解决方案业务板块毛利率为20.37%，相较去年下降1.48个百分点，分析仪器及耗材等毛利率为46.62%，相较去年下降3.53个百分点，如扣除新增产品线对应的折旧影响，及部分偶发的低毛利代理产品影响，主要仪器产品的毛利率为47.80%，相较去年同期下降2.35个百分点。原因二是期间费用上涨较多。为拓展布局新行业，研发新产品，公司销售、研发及售后服务人员增加，整体薪酬费用增加较多；随着募投项目结项转为固定资产，由此 产生的折旧费及相关物业管理费用也有所增加。 4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,500.46万元，2022年度因新产品电感耦合等离子体质谱仪系列产品ICP-MS产量增加，ICP-MS/MS研发试投产，与其相关的原材料与库存商品都有所增加，同时受全球整个供应链供应周期变长的影响，原材料的备货周期延长，公司增加了整体的存货储备量。本年度购买商品、接受劳务支付的现金有所减少，经营活动产生的现金流量净额与实际经营情况变动一致。 5、报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产84,932.32万元，较上期末增长2.74%，变动不大。 6、报告期，公司基本每股收益及稀释每股收益0.41元/股，较上年同期下降38.81%，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.35元/股，较上年同期下降42.62%，变动趋势及原因与净利润变动一致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司始终专注发展主营业务，不断提高在分析仪器领域的市场占有率，同时不懈追求产品在技术上的领先性。在样品前处理仪器方面，具有产品线齐全、核心技术完整、自动化水平高，产品质量稳定等优势；在分析测试仪器方面，研发投入逐年增加，核心技术团队稳定，推出的新产品客户反馈满意度高，各种售前售后服务能够迅速响应，可为客户提供行之有效的实验室应用解决方案，客户粘性较高。 报告期内，公司除进一步巩固和提升原有核心产品的市场占有率，加快现有产品的升级换代，不断推出新的样品前处理仪器外，在分析测试仪器方面也有较大的进展，其中电感耦合等离子体三重四极杆质谱研发项目取得了较大的进展。 报告期内，公司实现营业收入41,599.50万元，同比增加17.18%，发生营业成本23,382.59万元，同比增加25.96%。归属于母公司股东净利润2,756.25万元，同比下降38.23%，扣除非经常性损益后的归属于母公司股东净利润2,330.12万元，同比下降43.41%。 因原材料成本上浮，汇率变动等原因导致采购成本增加，募投项目中的莱伯泰科天津生产线开始投入使用，折旧等生产成本有所增加，同时因市场竞争激烈，部分产品售价有一定比例的下调，报告期内全线产品综合毛利率为43.79%，相较2022年下降了3.92个百分点。其中，洁净环保型实验室解决方案业务板块毛利率为20.37%，相较去年下降1.48个百分点，分析仪器及耗材等产品毛利率为46.62%，相较去年下降3.53个百分点，如扣除新增产品线对应的折旧影响，及部分偶发的低毛利代理产品影响，主要仪器产品的毛利率为47.80%，相较去年同期下降2.35个百分点。 报告期内，公司期间费用上涨较多，为拓展布局新行业、研发新产品，公司销售、研发及售后服务人员增加，整体薪酬费用增加较多；2022年同期公司为解决采购周期长、原材料预期涨价等问题加大了存货储备，本报告期购买商品、接受劳务支付的现金有所减少，经营活动现金流量净额较上年同期大幅增加。 在销售方面，公司从提升销售人员能力、拓宽产品应用场景、扩展行业领域几个方面积极推进，同时采取多种手段和模式用于品牌建设与市场宣传，为销售提供有力的支持。 另外，公司在人员储备、团队建设、新产品开发、市场推广等方面都有积极的进展，具体如下： （一）技术创新 公司研发投入逐年增加，报告期内公司发生研发费用5,221.66万元，较上年同期增加35.97%，占营业收入比12.55%，研发人员相较上年增加22人，增长18.33%。 公司进一步加大在高端分析仪器产品上的研发投入，报告期内新增全谱直读电感耦合等离子体光谱仪、气相色谱-单四极杆质谱联用仪等实验分析仪器研发项目。 项目电感耦合等离子体四极杆-飞行时间质谱仪（ICP-Q-TOF-MS），可实现单细胞多元素同时检测的基本功能，是针对细胞及元素水平的科学研究研发的高端科学分析仪器。当下前