侨洋国际控股2023 年报

香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照《联交所GEM证券上市规则》（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关侨洋国际控股有限公司（“本公司”或“我们”）及其附属公司（统称“本集团”或我们）的资料；本公司董事（“董事”）愿就本报告的资料共同及个别地承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 本报告将由刊登日期起最少七日于联交所网站www.hkexnews.hk内“最新上市公司公告”网页刊载，并将于本公司网站www.keenocean.com.hk刊载。 目录 公司资料3 财务摘要4 主席报告5 管理层讨论及分析6 董事及高级管理层的履历详情15 企业管治报告18 董事会报告40 环境、社会及管治报告64 独立核数师报告88 综合损益及其他全面收入表93 综合财务状况表94 综合权益变动表96 综合现金流量表97 综合财务报表附注99 公司资料 董事会 执行董事 钟志恒先生（主席）钟天成先生 黄石辉先生 独立非执行董事 张以德先生李仲邦先生林春雷先生 公司秘书 周庆龄女士 合规主任 黄石辉先生 董事会委员会 审核委员会 张以德先生（主席）李仲邦先生 林春雷先生 提名委员会 李仲邦先生（主席）钟天成先生 林春雷先生 薪酬委员会 林春雷先生（主席）钟志恒先生 张以德先生 风险管理委员会钟天成先生（主席）黄石辉先生 林春雷先生 授权代表钟志恒先生钟天成先生 公司网站 http://www.keenocean.com.hk 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司香港 九龙湾宏照道38号 企业广场第五期二座23楼 注册办事处 CricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 于中国的主要营业地点 中国广东省河源市 高新技术开发区 兴工大道以东科技路以南 于香港的主要营业地点 香港新界荃湾 海盛路9号有线电视大楼37楼3702室 （自2023年9月26日起生效） 主要银行 香港上海汇丰银行有限公司香港 皇后大道中1号 星展银行（香港）有限公司香港 皇后大道中99号中环中心 11楼 于开曼群岛的股份过户登记处总处 CodanTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 股份代号 8070 3侨洋国际控股有限公司 财务摘要 业绩 截至12月31日止年度 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 收益 164,209 155,935 267,268 394,867 326,713 除税前（亏损）溢利 (1,942) 1,195 12,996 21,009 19,021 所得税开支 – – (776) (4,211) (1,847) 年内（亏损）溢利 (1,942) 1,195 12,220 16,798 17,174 资产及负债 于12月31日 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 总资产 105,941 128,854 177,670 238,222 210,474 总负债 53,840 72,916 108,119 156,417 112,338 52,101 55,938 69,551 81,805 98,136 年报20234 主席报告 各位股东： 本人谨代表本公司董事会（“董事会”），欣然向本公司股东提呈本集团截至2023年12月31日止财政年度的年度报告。 本集团透过业务营运及对洁净能源设备日益增加的需求，累积了现金盈余资金。本集团管理层将增加洁净能源产品的产能，以响应全球洁净能源政策。由于以哈及俄乌冲突的发展严峻，以及美国限制向中国出口芯片及芯片制造设备，本集团在物料及制成品付运方面面对突如其来的业务挑战。 我们的董事及管理层将谨慎并密切关注材料供应链的发展、付运时间表以及未来的任何挑战。我们的研发团队将继续致力于改善生产周期及提升洁净能源产品。 本人谨代表董事会，感谢管理层团队及全体员工过去一年付出的巨大努力。本人亦藉此机会，向一贯支持集团的所有客户、业务伙伴及股东致以衷心谢意。 主席 钟志恒 香港，2024年3月28日 5侨洋国际控股有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 于年内，本集团主要从事设计、开发、生产及销售变压器、开关电源、电子保健产品、其他电子零部件以及其他产品。本集团在本地以及海外出售产品。客户主要为生产厂商及贸易实体。 大部份变压器及电源产品均以本集团品牌“侨洋”生产及销售，而所有电子零部件及电子保健产品则以代工生产方式销售。在所制造及销售的产品中，变压器继续是本集团旗舰产品，占本集团截至2023年12月31日止年度销售额约44.8%（截至2022年12月31日止年度：约55.6%）。开关电源占本集团截至2023年12月31日止年度销售额的约0.9%（截至2022年12月31日止年度：约0.7%）。电子零部件及其他产品占本集团截至2023年12月31日止年度销售额约53.5%（截至2022年12月31日止年度：约43.4%）。电子保健产品占本集团截至2023年12月31日止年度销售额约0.8%（截至2022年12月31日止年度：0.3%）。 本集团于年内之收益较去年同期有所下跌。此乃主要由于变压器之采购订单于年内放缓所致。于年内，销售成本随着销售额减少而下降。 于年内，经营利润率录得升幅。此乃主要由于研发投资于年内减少生产废料及整体生产成本方面之效益。 年内，本集团的管理层与现有客户保持联系，并密切跟进经修订的交付时间表，以维持及巩固业务关系。本集团继续在知名的工业杂志刊登广告。为了进一步推广产品，本集团参加了各种贸易展览、实体营销活动，并与现有及潜在客户进行面对面会谈。 年报20236 管理层讨论及分析 本公司自其主要产品所得收益的分析如下： 2023年 2022年 千港元 千港元 销售变压器 146,176 219,390 销售开关电源 3,100 2,645 销售电子零部件 174,750 171,260 销售电子保健产品 2,687 1,572 326,713 394,867 地理资料 有关本集团收益的资料按客户所处地点呈列。有关本集团非流动资产的资料按该资产所处地区呈列。 来自外部客户的收益 非流动资产 2023年 2022年 2023年 2022年 千港元 千港元 千港元 千港元 香港 19,184 28,691 21,997 560 中国 41,950 48,939 12,970 14,465 欧洲 183,340 148,225 – – 美国 25,380 31,373 – – 印度 43,218 124,512 – – 其他 13,641 13,127 – – 326,713 394,867 34,967 15,025 7侨洋国际控股有限公司 管理层讨论及分析 有关主要客户的资料 年内占本集团总收益逾10%的客户的收益如下： 2023年 2022年 千港元 千港元 客户A（销售电子零部件及其他产品） 16,870* 41,584 客户B（销售变压器） 43,116 124,512 客户C（销售电子零部件及其他产品） 162,054 106,115 *来自相关客户的收益并不超过有关年度总收益的10%。列载有关金额仅作比较之用。 财务回顾 本集团收益自截至2022年12月31日止年度的约394.9百万港元减少约68.2百万港元或17.3%，至截至2023年12月31日止年度的约326.7百万港元。该减少乃主要由于变压器之采购订单减少。 销售成本自截至2022年12月31日止年度的约337.1百万港元减少约61.0百万港元或18.1%，至截至2023年12月31日止年度的约276.1百万港元。该减少与本集团的收益下跌一致，乃主要由于回顾期间原材料成本及生产成本下降。 因此，本集团毛利自截至2022年12月31日止年度的约57.7百万港元减少约7.0百万港元或12.1%，至截至2023年12月31日止年度的约50.7百万港元，毛利率自截至2022年12月31日止年度的14.6%增加至截至2023年12月31日止年度的15.5%。该增加乃主要由于研发投资于回顾期间减少生产废料及整体生产成本方面之效益。 其他收入自截至2022年12月31日止年度的约2.0百万港元增加约1.3百万港元或65.0%，至截至2023年12月31日止年度的约3.3百万港元。该增加乃主要由于回顾期间收取由中华人民共和国河源市政府就可持续产品相关开发成本提供的税收优惠以及因改进应收账款的收款情况，已收利息收入随着银行结余增加而增加。 年报20238 管理层讨论及分析 其他收益╱（亏损）净值由截至2022年12月31日止年度的约3.3百万港元增加约0.4百万港元或12.1%，至截至2023年12月31日止年度的约3.7百万港元。该增长乃主要由于本集团自2021年9月下旬起采用由董事会风险管理委员会监督的对冲政策进行铜期权合约买卖，导致回顾期间内录得投资收入。汇兑收益较2022年同期有所减少，乃由于公司间资金转移并无录得汇兑收益。 销售及分销开支由截至2022年12月31日止年度的约9.2百万港元减少约2.3百万港元或25.0%，至截至2023年12月31日止年度的约6.9百万港元。该减少乃主要由于回顾期间内控制成本及2019冠状病毒病的员工检测成本下降，从而减少员工成本，以及继续致力就货运量较低的订单向客户收取费用以抵销运输及货运成本所致。 行政开支由截至2022年12月31日止年度的约30.1百万港元减少约0.1百万港元或0.3%，至截至2023年12月31日止年度的约30.0百万港元。该减少乃主要由于研发开支较截至2022年12月31日止年度减少约1.7百万港元。此外，在香港购买的两处自用非住宅物业产生一次性费用及印花税开支。本集团已于2023年6月15日完成收购，并自2023年9月起将物业用作其于香港之主要营业办事处及仓库。有关详情，请参阅本公司日期为2023年2月24日、2023年3月17日、2023年4月20日、2023年5月3日及2023年9月11日之公告以及本公司日期为2023年5月11日之通函。 融资成本由截至2022年12月31日止年度的约2.9百万港元减少约0.3百万港元或10.3%，至截至2023年12月31日止年度的约2.6百万港元。该减少乃主要由于回顾期间内银行贷款因改进应收账款的现金收款情况而减少所致。 所得税开支由截至2022年12月31日止年度的约4.2百万港元减少2.4百万港元或57.1%，至截至2023年12月31日止年度的约1.8百万港元。该减少乃主要由于回顾期间内利得税之应课税溢利减少，以及若