TERMBRAY IND2023年报

* 2023 年报 目录 2公司资料 4主席报告 11管理层讨论与分析 11业绩 11年内溢利 11收益 12分部资料 15已动用资本回报率 16流动资金及财务资源 16资本架构 17其他事项 17订单 17环境政策及表现 17遵守相关法例及法规 17与主要客户及供应商的关系 18与雇员的关系及薪酬政策 19董事会报告 35企业管治报告 52独立核数师报告 59综合损益及其他全面收益表 60综合财务状况表 62综合权益变动表 63综合现金流量表 64综合财务报表附注 143主要物业表 144五年财务概要 公司资料 执行董事 李立先生，主席 李铭浚先生，副主席兼行政总裁周厚诚先生 独立非执行董事 舒华东先生胡伟斌先生翟慧婷女士 公司秘书 罗泰安先生 审核委员会 舒华东先生胡伟斌先生翟慧婷女士 薪酬委员会 舒华东先生李立先生胡伟斌先生 提名委员会 李立先生舒华东先生胡伟斌先生 注册办事处 ClarendonHouseChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 上环皇后大道中183号中远大厦21楼2107-08室 电话号码：(852)25310338 传真号码：(852)24804214 电邮：group@termbray.com.hk网址：www.termbray.com.hk 香港股份过户登记处 卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 电话号码：(852)29801768 传真号码：(852)25283158 上市资料 本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）之上市代号 00093 02 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 公司资料 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 中国银行（香港）有限公司大新银行有限公司 香港法律顾问 胡关李罗律师行香港 中环康乐广场1号怡和大厦26楼 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港 中环 太子大厦二十二楼 03 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 李立/主席 04 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 业绩 本人谨此向股东报告添利工业国际（集团）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止财政年度之业绩。于本年度，本集团录得溢利12,136,000港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度录得溢利为15,189,000港元。 股息 本公司并无就截至二零二三年六月三十日止六个月派付中期股息（二零二二年六月三十日：无）。 董事会（“董事会”）不建议派付截至二零二三年十二月三十一日止年度末期股息（二零二二年十二月三十一日：无）。 暂停办理股份过户登记手续 本公司应届股东周年大会（“股东周年大会”）定于二零二四年六月十三日（星期四）举行。为确定出席股东周年大会并于会上投票之权利，本公司将于二零二四年六月七日（星期五）至二零二四年六月十三日 （星期四）（包括首尾两天在内）期间暂停办理股份过户登记手续。为符合出席股东周年大会的资格，所有已填妥之过户表格连同有关股票，最迟须于二零二四年六月六日（星期四）下午四时三十分送达本公司股份过户登记处卓佳标准有限公司，地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼。 05 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 业务回顾 物业发展及投资 本集团位于广东省中山市之已竣工待售物业－永胜广场拥有的超过440个住宅单位座落于一幢三层高之商场及停车场上。该物业地处交通便利之黄金地段，兼有高尚河畔景观。由于现代化设计之物业供应充足，中山市物业市场竞争激烈。尽管商场持续空置，管理层已投入大量精力营销该等物业及竭力改善商场之经营。 经营环境于二零二三年内并无太大改善。年内本集团于中山市之物业项目剩余住宅单位之销售表现并不理想。 于二零二三年，本集团并无任何销售交易获批准且录入政府的物业销售系统。于二零二三年，本集团并无销售住宅单位（二零二二年：无）。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团自永胜广场赚取之租金收入较截至二零二二年十二月三十一日止年度减少约5%。于二零二三年十二月三十一日，尚有56个住宅单位仍有待出售，当中有5个住宅单位已出租。 金融借贷 为提供全天候的借贷体验，客户可透过本集团的自动化借贷应用程序XWalle（t“XWallet”）申请贷款 （只供无抵押贷款申请）。透过XWallet申请贷款的整个过程毋须人手干预。基本上，XWallet只需要求提供香港身份证及进行人面识别，便可根据大数据及信贷评分机制等技术方式提供贷款。透过XWallet获批的贷款均为循环贷款，可在贷款期内随时还款并在获批的信用限额内再进行借贷。本集团亦向客户提供获信贷委员会批出的无抵押贷款，例如债务合并贷款及个人贷款。信贷专员将收取申请人基本资料（如申请人姓名、联络资料、背景资料、环联信贷报告、所需贷款额及用途等）。信贷委员会批出的贷款均为定期贷款，带有特定的信用额度、贷款期限及还款时间表。本集团投放于销售及市场推广上的资源主要用于物色无抵押贷款的新客户，包括广告投放在公共交通工具、户外横幅、电视广播、网上媒体平台、宣传单张及其他推广活动进行宣传。大部分贷款的年期介乎两年至七年。无抵押贷款的最高额度可达700,000港元。 06 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 无抵押贷款的活跃客户数量由二零二二年十二月三十一日的10,993人增加至二零二三年十二月三十一日的13,491人。活跃客户数量的增加改善了无抵押贷款的业绩，并于截至二零二三年十二月三十一日止年度产生约157,548,000港元（二零二二年：125,931,000港元）的收入。 大部分无抵押贷款年利率介乎25%至48%之间，而所收取的加权平均年利率约为41%。无抵押贷款金额介乎5,000港元至700,000港元之间。 本集团将专注于向香港的住宅物业买家提供按揭贷款。管理层会审慎经营位于香港的金融借贷业务。面对经济不确定性和潜在挑战，管理层会审慎评估借款人的信用状况、抵押物业的质量及杠杆。 对于按揭贷款而言，所收取的利息会低于无抵押的个人信用贷款。本集团委聘了按揭转介代理（均为独立第三方）物色新客户。大部分按揭贷款的年期介乎一年至二十年之间，而实际年期则视乎客户会否提前还款而定。 大部分获批的有抵押贷款年利率介乎9%至18%之间，而收取的加权平均年利率约为16%。大部分抵押物为住宅物业及商用物业，所有抵押物均位于香港。获批的有抵押贷款金额介乎80,000港元至44,000,000港元之间。 截至二零二三年十二月三十一日，按揭贷款的客户有73名，其中首10名客户占应收按揭贷款总额57.5%；无抵押贷款客户有13,491名，其中首10名客户占应收无抵押贷款总额1.1%。截至二零二三年十二月三十一日，最大客户及首五大客户分别占应收贷款总额6.3%及16.5%。 信贷风险评估政策 所有客户提供的资料均须经过审批程序，并根据董事会批准的信贷风险评估政策进行审视，方会提供标准的付款条款及条件。 07 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 就有物业抵押的贷款而言，信贷专员将收取申请人必须提供的资料及证明文件。为评估每位申请人的信贷风险，信贷委员会亦会一并审视申请人的信贷记录、物业类型、估值、贷款占价值比率以及提交申请时的整体市况。 就经XWallet申请的无抵押贷款而言，透过流动装置收集相关客户的资料（如光学字符辨识、人面识别、活体检测及信贷报告），本集团可评估该等申请者的信贷质素。本集团已就授权审批及续期信贷融资的程序创建严谨的控制架构，从而限制资产种类、交易对手、信贷评级、地理位置等造成的风险集中程度。 就信贷委员会批出的无担保贷款（如结余转户贷款及个人贷款）而言，信贷专员将向申请人获取所有必要资料及证明文件。为评估每名申请人的信贷风险，信贷委员会会考虑申请人的背景资料、信用报告及申请时的整体市况。 本集团根据香港财务报告准则第9号的减值规定制订政策及程序以适当地评估及计算预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）。有关应收贷款及利息预期信贷亏损拨备的详细资料于综合财务报表附注3.1(b)内披露。 于二零二三年十二月三十一日，本集团录得应收贷款及利息净额为638,636,000港元。于二零二三年十二月三十一日，按预期信贷亏损模型厘定的应收贷款及利息减值拨备为72,657,000港元。 倘该工具已逾期超过90日，则本集团认为已产生违约，除非本集团有合理及可靠的资料来证明较宽松的违约标准更为适用则另当别论。具体而言，在确定是否出现违约风险时，会考虑以下定性因素： (1)借款人很可能破产；及 (2)债务人身故。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，根据(1)借款人破产；及(2)债务人身故两项因素，本集团已核销应收贷款及利息合共约63,634,000港元。 08 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 内部控制程序 本集团就其进行金融借贷业务实施的内部控制措施如下： 信贷审批程序 就有抵押贷款而言，信贷专员将收取申请人基本资料（如姓名、联络资料、背景资料、所需贷款额及用途以及拟用作抵押物业的资料）。信贷专员亦将索取独立专业物业估值师或银行口头或通过互联网或电子邮件发出的对物业估值的三份初步评估。信贷主任会初步审核及核实申请资料。信贷委员会其后会审核申请并根据内部信贷政策及指引，按申请人的资料及物业估值厘定贷款金额及利率。 就透过XWallet申请的无抵押贷款而言，信贷审批将由系统中创建的信贷评估模型自动处理。透过应用程序编程接口自动从环联检索申请人的信贷报告。申请将由信贷评分模型进行筛选，该模型根据环联报告及申请人提供的资料对每位申请人进行风险评分。倘贷款获批，贷款的条款（包括贷款金额、利率及期限）将根据个别申请人而厘定。然而，如申请人未能通过信贷评估，将不会获批贷款。 就获信贷委员会批出的无抵押贷款（例如结余转户贷款及个人贷款）而言，信贷专员将收取申请人基本资料（如申请人姓名、联络资料、背景资料、环联信贷报告、所需贷款额及用途等）。信贷专员将对申请资料进行初步审查及核实。信贷委员会将根据申请人的资料及内部信贷政策及准则，审视有关申请并确定贷款金额、利息及贷款期限。 对追收贷款能力及贷款可收回性的持续检讨 本集团已创建一个识别及检讨逾期贷款账户的系统。本集团董事及高级管理层会透过查看由系统每日制备的报告，密切检讨未偿还贷款的整体状况，并定期审视逾期资产的整体追收能力。债务追讨部门负责追收贷款，并于有必要时征询管理层意见是否需要作进一步行动。债务追讨部门会致电逾期帐户的客户，并同时向该客户发出逾期付款通知。倘相关应收款项未能如期偿还，债务追讨部门将聘用外部收数公司追收欠债。而对于有抵押的贷款，债务追讨部门将与管理层商讨是否采取法律行动。 09 添利工业国际（集团）有限公司 二零二三年年报 主席报告 就逾期还款超过90日的贷款而言，本集团认为该等贷款资产已遭违约，并就相关未偿还贷款的状况作全数拨备，而该等个案仍会交由外部收数公司继续处理，惟债务人已破产（视乎会否进行任何债务重组）或债务人已身故则除外。 前景 展望二零二四年，因全球经济放缓、通胀、政治环境不稳定等因素，预期香港的经济状况仍将面临挑战。尽管如此，于二零二三年下半年在市场上推出了新产品XPay（即XWallet应用程序中的“先买后付”支付功能），管理层相信本集团将成为一个综合金融服务平台，并为用户在支付服务、购物体验、资金管理等方面提供更加多元化的服务。凭藉我们的“先买后付”服务及创新的支付服务，用户能掌控其财务状况及追求其向往的生活方式，而免受财务限制的影响。 本集团将积极审视贷款组合及风险控制情况，更全面评估抵押物，实施严格的贷款申请要求，尽量降低违约风险。此外，本集团将坚持核心风险管理，致力提升及完善