基地锦标集团2023 年度报告

年度报告 2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关基地锦标集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司称“本集团”）的资料，本公司董事（“董事”）对此共同及个别承担全部责任。董事于作出一切合理查询后确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 目录 公司资料02 主席报告03 管理层讨论及分析04 董事及高级管理层履历09 董事会报告13 企业管治报告23 环境、社会及管治报告37 独立核数师报告57 综合损益及其他全面收益表64 综合财务状况表65 综合权益变动表67 综合现金流量表68 综合财务报表附注69 财务摘要130 基地锦标集团控股有限公司 01年度报告2023 01 基地锦标集团控股有限公司 年度报告2023 公司资料 董事会 执行董事： 刘颂豪先生（行政总裁）梁日辉先生（主席） 杜婉芬女士 方佩贤女士李爱明先生 独立非执行董事： 林子右先生 乐可慰先生 李德文先生（于二零二四年三月十九日获委任）吴褀敏先生（于二零二三年六月二日辞任） 陶明礼先生（于二零二三年六月二日获委任及于二零二四年三月十九日辞任） 审核委员会 乐可慰先生（主席）（于二零二三年六月二日获委任）林子右先生 李德文先生（于二零二四年三月十九日获委任）吴褀敏先生（主席）（于二零二三年六月二日辞任）陶明礼先生（于二零二三年六月二日获委任及 于二零二四年三月十九日辞任） 薪酬委员会 乐可慰先生（主席）林子右先生 李德文先生（于二零二四年三月十九日获委任）吴褀敏先生（于二零二三年六月二日辞任） 陶明礼先生（于二零二三年六月二日获委任及于二零二四年三月十九日辞任） 提名委员会 林子右先生（主席）乐可慰先生 李德文先生（于二零二四年三月十九日获委任）吴褀敏先生（于二零二三年六月二日辞任） 陶明礼先生（于二零二三年六月二日获委任及于二零二四年三月十九日辞任） 核数师 致宝信勤会计师事务所有限公司 香港北角英皇道255号 国都广场15楼1501室 公司秘书 陈巨铭先生 法定代表 刘颂豪先生 陈巨铭先生 合规主任 刘颂豪先生 关于香港法例之法律顾问 陈冯吴律师事务所 香港湾仔 港湾道30号新鸿基中心41楼4101–04室 开曼群岛注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark POBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 九龙 长沙湾 大南西街615-617号百福工业大厦 4楼B-31室 开曼群岛主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 大新银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司渣打银行（香港）有限公司 公司网站 www.wbgroupfw.com.hk 股份代号 8460 02 基地锦标集团控股有限公司 年度报告2023 主席报告 致各位股东： 本人谨代表基地锦标集团控股有限公司（“本公司”）及附属公司（统称“本集团”）董事会（“董事会”），向各位股东欣然提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的年报。 于二零二三年，本集团成功摆脱了中国内地及香港的2019冠状病毒疫情危机，我们的业务正处于恢复及正常化阶段。在过去的一年里，我们精心制定业务策略，力求为本公司股东（“股东”）创造价值。尽管建造业面临诸多挑战，本集团展现十足的韧性，适应瞬息万变的市场形势，赢得客户的信赖和信心。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团总收益约为97.2百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度增加约10.7百万港元，主要得益于业务增长。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得净亏损约20.3百万港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度录得净亏损约6.5百万港元。 作为企业社会责任的一部分，本集团将继续致力于在各项业务营运中优先考虑安全、健康及环境的可持续发展。展望未来，董事会及管理层将充分利用行业知识和资源精心制定发展战略，巩固我们的核心业务并保持行业领先地位。此外，我们将积极开拓新市场及新商机，不断为本公司股东创造价值。最后，本人谨代表董事会衷心感谢股东、客户、业务伙伴及员工对我们的鼎力支持及信任。 主席兼执行董事 梁日辉 香港，二零二四年三月二十八日 03 基地锦标集团控股有限公司 年度报告2023 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团为(i)香港地基工程承建商，有能力进行地基工作，主要包括挖掘及横向承托工程、板桩、管桩、预先钻孔、预先钻孔工字桩、迷你桩及钻孔桩；及(ii)地盘平整工程分包商及其他土力工程，如斜坡工程及其他小型土力工程（如 喷浆）；及(iii)在中华人民共和国（“中国”）从事酒精饮料贸易。 本公司股份于二零一七年六月二十七日（“上市日期”）以公开发售方式在联交所GEM上市。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得净亏损约20.3百万港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度则录得净亏损约6.5百万港元。 展望 展望二零二四年全球经济，存在诸多不确定因素，包括贸易纠纷、地缘政治不稳定及2019冠状病毒疫情的持续影响，所有这些都对全球经济构成重大挑战。然而，本集团对未来前景保持审慎乐观的态度。首先，我们相信全球经济将逐步复苏，并实现长期稳定增长。尽管目前困难重重，我们亦相信这些挑战将带来新的机遇。我们将继续保持警惕，积极努力应对挑战，确保我们的业务能够适应经济形势的变化。 就我们在香港的地基工程业务而言，由于地基工程向来是香港本地的重要行业之一，我们相信，随着香港经济改善及进一步发展，地基工程市场将会继续扩大。本集团致力于提供一流的地基工程服务，并将继续投资于技术创新及人才培养，以保持我们的竞争优势。 此外，由于中国内地消费者对酒精饮料的需求不断增长，市场潜力庞大，我们正密切关注中国内地酒精饮料贸易市场。凭藉我们在该市场的丰富经验及资源，我们将继续密切关注其发展，并根据市场需求调整我们的业务策略。 主要风险及不确定性 董事相信，我们的业务涉及若干风险及不确定性，其中有一些是本集团无法控制的。董事相信与本集团业务相关的相对显着风险如下： —本集团大部分收益来自非经常性合约，并由数名客户授予，概不保证该等客户将向本集团提供新业务； —由于本集团不时就项目雇用分包商，本集团可能不得不承担分包商不履行、延迟履行、不合规履行或违反规定行为的责任；及 —现场土地勘测所得资料与地盘实际地质状况可能有所差异，可能导致本集团产生额外成本或导致出现潜在申索，其不受承保并对本集团的盈利能力造成不利影响，乃由于有关合约通常为不具价格调整机制的固定金额。 04 基地锦标集团控股有限公司 年度报告2023 管理层讨论及分析 有关风险因素的详细讨论载于本公司日期为二零一七年六月十四日的招股章程（“招股章程”）“风险因素”一节。 遵守法律及法规 据董事所深知、尽悉及确信，本集团在重大方面已遵守对本集团的业务及营运拥有重大影响的相关法律及法规。于截至二零二三年十二月三十一日止年度内，本集团概无严重违反或不遵守适用法律及法规。 环保政策及表现 董事会全面负责本集团之环境、社会及管治（“环境、社会及管治”）策略及报告。董事会负责本集团的环境、社会及 管治风险管理及内部监控系统，以确保符合环境、社会及管治策略及报告要求。 本集团有关环境、社会及管治的表现详情载于本报告第37至56页的环境、社会及管治报告。 与客户、供应商、分包商及雇员的关系 本集团与其雇员保持良好关系，并实施若干政策以确保其员工获得富竞争力的薪酬、良好的福利待遇及持续的专业培训。本集团亦与其客户及供应商维持良好关系，没有彼等之支持会对本集团的业务及运营取得成功构成风险。 财务回顾 收益 本集团的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约86.5百万港元增加约10.7百万港元或12.4%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约97.2百万港元，主要是得益于业务增长。 销售成本 本集团的销售成本由截至二零二二年十二月三十一日止年度约70.2百万港元增加至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约83.8百万港元，增幅为约13.6百万港元或19.4%，与收益增加大致相符。 毛利及毛利率 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的毛利约为13.3百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约16.3百万港元减少约18.4%，主要由于毛利率下降。本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的毛利率约为13.7%，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约18.8%下降约5.1个百分点，主要由于激烈的市场竞争导致项目竞价激烈。 05 基地锦标集团控股有限公司 年度报告2023 管理层讨论及分析 其他收入及其他收益 其他收入及其他收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约1.5百万港元减少约1.2百万港元至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约0.3百万港元，主要由于本年度没有因2019冠状病毒疫情爆发而设立的“防疫抗疫基金”项下的政府补贴。 行政及其他经营开支 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的行政及其他经营开支约为14.6百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约11.7百万港元增加约2.9百万港元或24.8%，主要是已列支的员工成本及酒业饮料的成本增加所致。 融资成本 本集团的融资成本由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约0.6百万港元增加约1.0百万港元至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约1.6百万港元。融资成本包括银行及其他借款利息以及租赁负债。 所得税抵免 截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，本集团分别录得所得税抵免约0.8百万港元及约0.8百万港元。 年内亏损 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得本公司拥有人应占亏损约19.8百万港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度录得本公司拥有人应占亏损约6.5百万港元。年内亏损主要归因于(i)金融及合约资产减值亏损增加；(ii)使用权资产折旧增加；及(iii)其他开支增加。 流动资金及财务资源 本集团主要透过经营产生的现金、借贷、租赁负债及股东的股权出资拨付其流动资金及资本要求。 于二零二三年十二月三十一日，本集团的现金及银行结余约为4.8百万港元（二零二二年：约4.1百万港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本公司拥有人应占本集团的权益总额约为41.5百万港元（二零二二年：约61.3百万港元）。于同日，本集团的债务总额（包括借贷及租赁负债）约为25.6百万港元（二零二二年：约17.2百万港元）。 06 基地锦标集团控股有限公司 年度报告2023 管理层讨论及分析 借贷及资本负债比率 于二零二三年十二月三十一日，本集团的借贷及租赁负债约为25.6百万港元（以港元计值）（二零二二年：约17.2百万港元）