西藏天路：西藏天路2023年年度报告

2023年年度报告 公司代码：600326公司简称：西藏天路转债代码：110060转债简称：天路转债债券代码：188478债券简称：21天路01债券代码：138978债券简称：23天路01 西藏天路股份有限公司 2023年年度报告 1/366 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人顿珠朗加、主管会计工作负责人胡炳芳及会计机构负责人（会计主管人员）张峰 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2023年度，公司实现净利润-546,478,778.89元，其中归属于母公司所有者的净利润- 536,273,546.76元，按《公司章程》以及相关法律的有关规定在当年实现盈利情况下计提10%法定盈余公积金。2023年度实现的可供分配的净利润为0.00元，加上2022年剩余未分配利润1,309,576,630.95元，会计政策变更减少期初未分配利润461,654.64元，前期差错更正减少期初未分配利润17,226,200.00元,因其他综合收益结转留存收益影响未分配利润减少5,702,660.72元 ，2023年度可供投资者分配的利润为749,912,568.83元。 按照《公司章程》和《西藏天路未来三年（2021年-2023年）股东回报规划》中对于现金分红的相关要求，2023年度亏损，当年每股收益低于0.12元。不满足实施分红的条件，故2023年不进行现金利润分配、不送红股，不实施资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述了可能存在的行业风险、管理风险、财务风险、投资风险和其他风险，敬请关注本报告“第三节管理层讨论与分析”——“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析” ——“（四）可能面对的风险”的具体内容。十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析14 第四节公司治理54 第五节环境与社会责任74 第六节重要事项80 第七节股份变动及股东情况152 第八节优先股相关情况158 第九节债券相关情况159 第十节财务报告169 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义公司、本公司、西藏天路 指 西藏天路股份有限公司 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 区国资委 指 西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会 藏建集团 指 西藏建工建材集团有限公司 天路集团、天路置业集团 指 西藏天路置业集团有限公司 高争股份 指 西藏高争建材股份有限公司 昌都高争 指 西藏昌都高争建材股份有限公司 天源路桥 指 西藏天源路桥有限公司 天鹰公司 指 西藏天鹰公路技术开发有限公司 北京恒盛泰 指 北京恒盛泰文化有限公司 萍乡建设公司 指 萍乡市水电八局白源河海绵城市建设有限公司 左贡公司 指 左贡县天路工程建设有限责任公司 西昌乐和 指 西昌乐和工程建设有限责任公司 长九公司 指 中电建安徽长九新材料股份有限公司 中国电建 指 中国电力建设股份有限公司 重交再生、重庆重交 指 重庆重交再生资源开发股份有限公司 天路融资租赁 指 天路融资租赁（上海）有限公司 水电八局 指 中国水利水电第八工程局有限公司 水电七局 指 中国水利水电第七工程局有限公司 中电建成勘院 指 中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司 藏建投资（原高争投资） 指 西藏藏建投资有限公司（原西藏高争投资有限公司） 高新集团 指 西藏高新建材集团有限公司 高争商混 指 西藏高争商品混凝土有限公司 开投海通 指 西藏开投海通水泥有限公司 中电建扶绥公司 指 中电建扶绥工程投资运营有限公司 日申公司 指 西藏日申租赁有限公司 阿里高争 指 西藏阿里高争水泥有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 西藏天路股份有限公司 公司的中文简称 西藏天路 公司的外文名称 XIZANGTIANLUCO.,LTD. 公司的外文名称缩写 TTC 公司的法定代表人 顿珠朗加 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 胡炳芳 联系地址 西藏拉萨市夺底路14号 电话 0891-6902701 传真 0891-6903003 电子信箱 xztlgf@263.net 三、基本情况简介 公司注册地址 西藏拉萨市夺底路14号 公司注册地址的历史变更情况 2010年注册地址由拉萨市纳金路38号变更为拉萨市夺底路14号 公司办公地址 西藏拉萨市夺底路14号 公司办公地址的邮政编码 850000 公司网址 www.xztianlu.com 电子信箱 xztlgf@263.net 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 西藏天路 600326 无 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 签字会计师姓名 何勇、丁茂 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 4,086,454, 355.14 3,845,308,50 4.77 3,845,308,5 04.77 6.27 5,776,900,69 2.58 5,776,900,692. 58 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 4,078,523, 541.60 3,839,507,53 5.43 3,839,507,5 35.43 6.23 5,752,498,97 3.55 5,752,498,973. 55 归属于上市公司股东的净利润 -536,273,54 6.76 -497,868,752. 54 -518,696,751 .24 不适用 39,536,925.5 6 40,021,578.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -402,263,02 7.17 -560,337,661. 03 -581,165,659 .73 不适用 30,521,547.4 6 31,006,200.80 经营活动产生的现金流量净额 223,649,27 9.53 -48,787,910.3 7 -48,787,910. 37 不适用 -16,472,134.2 5 -16,472,134.25 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（% ） 2021年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 3,542,306, 976.60 3,870,717,64 7.07 3,888,405,5 01.71 -8.48 4,401,006,94 5.36 4,439,522,798. 70 总资产 13,712,367 ,059.82 13,688,365,1 70.29 13,705,393, 508.65 0.18 14,114,515,9 06.43 14,151,809,487 .01 注：根据财政部2022年11月30日发布《企业会计准则解释16号》，其中“关于单项交易 产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容自2023年1月 1日起施行。本公司对比较期间相关财务数据进行追溯调整，具体详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计40.重要会计政策和会计估计的变更。本年度报告下文中相关财务数据均为追溯后的数据。 公司于2024年4月7日收到中国证券监督管理委员会西藏监管局出具的行政监管措施决定书[2024]7号，公司存在商誉减值测试不准确、计提资产减资准备不规范的情况。公司对上述所涉问题进行了认真梳理及查证，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更 正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更 正及相关披露》等相关规定，对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对公司2019年度、2020年度、2021年度、2022年度合并及母公司财务报表进行了追溯调整，本年度报告下文中相关财务数据均为追溯后的数据。 （1）商誉减值测试不准确 对重庆重交再生资源开发股份有限公司开展2022年商誉减值测试时，未准确评估商誉减值 金额。更正后公司2022年度合并利润表资产减值损失减少7,140,000.00元，2022年度合并资产 负债表商誉增加7,140,000.00元。 （2）计提资产减值准备不规范 2020年1月，西藏自治区审计厅对公司承建的区直机关行政事业单位周转房一期工程进行核 算，已完工未结算部分出现明显减值迹象，未及时计提资产减值准备，在2022年计提相关资产减 值准备。更正后公司2019年度合并利润表及母公司利润表资产减值损失增加38,031,200.00元， 2019年度合并资产负债表及母公司资产负债表存货减少38,031,200.00元；2022年度合并利润表及母公司利润表资产减值损失减少13,665,000.00元，2022年度合并资产负债表及母公司资产负债表合同资产减少24,366,200.00元。 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4.02亿元，同比去年同期- 5.60亿元减亏1.58亿元，主要系本报告期非经常性损益中除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为-1.46亿元所致。 2023年1-12月实现营业收入40.86亿元，较去年同期的38.45亿元增加2.41亿元，增幅 6.27%。具体详见下表：单位：元币种：人民币 项目 营业总收入2023年1-12月 2022年1-12月 增减数 建材板块 2,717,408,250.87 2,148,338,621.83 569,069,629.04 建筑板块 1,327,733,722.71 1,656,404,820.65 -328,671,097.94 贸易板块 0.00 877,663.09 -877,663.09 矿业及其他板块 41,312,381.56 39,687,399.20 1,624,982.36 合计 4,086,454,355.14 3,845,308,504.77 241,145,850.37 1、建筑板块营业收入较去年同期减少3.