金字火腿：2023年年度报告

金字火腿股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任奇峰、主管会计工作负责人周国华及会计机构负责人（会 计主管人员）李华安声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、猪肉价格波动对公司经营的风险 公司主营业务的主要原材料是猪肉，因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，直接影响公司业务的盈利水 平。但公司可以利用资金、进口、自有冷库等优势，在原料价格低时多采购，在猪肉价格高时少采购，从而减少猪肉价格对公司经营的影响。 2、食品质量安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加强以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格依照ISO9001质量管理体系、ISO22000食品安全管理体系、ISO14001环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产，在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生产环节对每道 工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系，确保重要 环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。3、特殊的资产结构引起的流动性风险 火腿是一种需要较长生产周期的发酵肉制品，从新鲜猪腿到最终产品整个过程超过10个月以上的时间，在自然条件下可存放3-5年不会发生变质，且营养成分会更加丰富。公司依据客户偏好将相当数量的火腿存放更长时间让其继续发酵，以达到香气和味道更加浓郁、营养更加丰富的效果，通常存放发酵时间越长的火腿价格也越高。例如餐饮客户偏好购买存放2－3年的特级火腿，其价格相对较高。欧式发酵火腿下架后尚需在窖藏库窖藏36个月以上，才能充分发酵熟化，香气、营养和口感才能达到一流水准。火腿的这一生产特点决定了存货在公司流动资产中所占的比例较大，存在特殊的资产结构引起的流动性风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,210,614,164为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理32 第五节环境和社会责任47 第六节重要事项48 第七节股份变动及股东情况56 第八节优先股相关情况65 第九节债券相关情况66 第十节财务报告67 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 金字火腿、公司、本公司 指 金字火腿股份有限公司 金华金字 指 金华金字火腿有限公司，公司之全资子公司 金字冷冻城 指 金字冷冻食品城有限公司，公司之全资子公司 肉掌门网络科技公司 指 肉掌门网络科技有限公司，公司控股子公司，原名为金字优品电子商务有限公司 肉掌门电子商务公司 指 肉掌门电子商务有限公司，肉掌门网络科技有限公司之全资子公司 安吉巴玛 指 安吉巴玛企业管理合伙企业（有限合伙），原名为金华市巴玛投资企业（有限合伙） 中钰资本 指 中钰资本管理（北京）有限公司 银盾云 指 浙江银盾云科技有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所，证券交易所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金字火腿 股票代码 002515 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金字火腿股份有限公司 公司的中文简称 金字火腿 公司的外文名称（如有） JinziHamCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） JINZIHAM 公司的法定代表人 任奇峰 注册地址 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 注册地址的邮政编码 321016 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 办公地址的邮政编码 321016 公司网址 http://www.jinzichina.com 电子信箱 jinziham@jinzichina.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵勤攻 张利丹 联系地址 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 浙江省金华市工业园区金帆街1000号 电话 0579-82262717 0579-82262717 传真 0579-82262717 0579-82262717 电子信箱 jinziham@jinzichina.com jinziham@jinzichina.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91330000254983027G 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2021年10月11日，公司原第一大股东安吉巴玛与任贵龙签署了《股份转让协议》，安吉巴玛将其持有的公司198,625,280股股份（占公司总股份的20.30%）协议转让 给任贵龙。上述股份于2021年11月15日完成过户登记手续。本次协议转让完成后，任贵龙成为公司第一大股东。公司控股股东、实际控制人由施延军先生变更为任贵龙先生。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市萧山区盈丰街道博奥路与平澜路交叉口润奥商务中心T2写字楼25楼 签字会计师姓名 朱国刚、张春洋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 甬兴证券有限公司 浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577号8-11层 陈晨、赵江宁 2023年8月26日至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 313,700,326.22 444,554,147.12 -29.43% 505,874,274.87 归属于上市公司股东的净利润（元） 40,062,954.75 49,028,768.05 -18.29% 42,853,911.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 32,567,255.80 35,303,874.20 -7.75% 21,125,332.55 经营活动产生的现金流量净额（元） 90,672,751.40 311,621,307.49 -70.90% 277,224,525.77 基本每股收益（元/股） 0.04 0.05 -20.00% 0.05 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.05 -20.00% 0.05 加权平均净资产收益率 2.13% 3.53% -1.40% 3.22% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 总资产（元） 2,647,559,354.55 1,586,143,848.39 66.92% 1,396,600,892.32 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,585,761,307.65 1,522,952,961.65 69.79% 1,340,805,365.20 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 119,918,800.56 56,641,581.36 57,142,858.01 79,997,086.29 归属于上市公司股东的净利润 20,855,676.00 5,840,650.64 605,104.47 12,761,523.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,469,406.70 1,795,952.90 -330,774.68 10,632,670.88 经营活动产生的现金流量净额 40,899,802.17 -8,343,344.84 769,690.74 57,346,603.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 371,861.26 1,907,139.45 4,776,470.71 含投资性房地产处置损益421,757.85元 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,203,815.00 3,868,510.55 4,954,567.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -55,105,349.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 8,863,585.87 12,996,263.37 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,052,000.00 因施延军偿还1亿元，以前年度确认的坏账准备500.00万元于本期冲回，作为非经常性损益项目列示 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,771.20 -417,787.86 55,117,646.95 减：所得税影响额 236,748.51 458,949.61 678,659.05 少数股东权益影响额（税后） 37,604.55 332,362.49 合计 7,495,698.95 13,724,893.85 21,728,578.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告