雅创电子：2023年年度报告

证券代码：301099证券简称：雅创电子公告编号：2024-023 债券代码：123227债券简称：雅创转债 上海雅创电子集团股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人谢力书、主管会计工作负责人樊晓磊及会计机构负责人(会计主管人员)冯萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，公司全年实现营业收入247,022.33万元，同比上升12.14%；归属于上市公司股东的净利润5,326.25万元，同比下降65.45%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,047.15万元，同比下降66.07%。 （一）业绩大幅下滑的原因 2023年度，公司实现营业收入247,022.33万元，较上年同期增长12.14%，尽管公司的销售额有所提升，但是归母净利润有较大幅度的下降，报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润5,326.25万元，同比减少65.45%，主要受下列因素影响： （1）受汇率的波动影响，公司的毛利率为17.87%，同比下降2.56个百分点； （2）存货、应收账款以及无形资产计提减值金额的大幅增加，导致资产及信用减值损失金额为3,768.23万元； （3）公司的参股公司威雅利的经营亏损，对上市公司经营业绩影响金额 为-2,374.51万元，导致公司盈利水平较上年同期出现大幅度下降。 （二）公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利影响，与行业趋势一致。 报告期内，公司以电子元器件分销业务及电源管理IC设计业务协同发展作为公司的战略目标，尽管半导体进入下行周期，受益于汽车市场的复苏以及汽车电动化、智能化、集成化的发展趋势不变，带动配套电子硬件的需求有所增加，公司积极拓展存量市场，耕耘增量市场，公司的销售额逐季度有所改善，实现逐季度环比提升，较上年同期实现了12.14%的增幅，其中收购子公司WEC亦对公司销售额带来了积极的影响。同时，公司专注核心竞争力提升，积极布局自研IC产品的开发，加快产品研发进程，报告期在原拥有自研IC四大类产品基础上，拓展布局研发新的品类，如在CAN/LIN通讯接口芯片以及应用在汽车照明领域的MCU、RGBSOC上有所布局，为公司未来的自研IC业务奠定坚实的基础。 （三）所处行业景气情况 2023年受到地缘政治冲突及全球经济衰退的影响，全球半导体市场仍处于行业下行周期，根据世界半导体贸易统计协会（WSTS）数据显示，预计2023年全球半导体市场营收为5,201.3亿美元，同比下滑约9.4%。半导体终 端应用市场的结构性失衡仍在持续，消费电子市场相对疲软，自2023年第三季度开始逐渐复苏，汽车电子、AI、高性能运算等新兴市场发展较好。汽车电子行业向着电动化、智能化、网联化方向稳步推进，伴随汽车电子单车价值量 的增加，其在整车成本中的占比持续提升，根据Yole在其报告《2023年汽车 半导体趋势》中预测，2022年至2028年，汽车半导体芯片市场的复合年增长率将达到11.9%，即从430亿美元增至843亿美元，长期来看，汽车半导体市场拥有良好的增长空间。 （四）持续经营能力 公司电子元器件分销业务及电源管理IC设计业务主要应用在汽车电子领域内，凭借多年来在汽车电子细分市场的耕耘，发展建立了稳定的客户关系与销售渠道，在汽车电子领域内拥有较高的知名度，公司与客户粘性较强，能够持续为客户提供有竞争力的产品方案及供应链服务。 公司十分重视研发与技术服务，在开展业务的同时紧跟市场前沿，了解市场趋势，不断提升自身的综合技术服务能力与产品研发能力，从而保持公司的竞争优势。汽车半导体未来的发展趋势为公司的业务发展提供了广阔的空间，因此，公司的业务具有可持续性。 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： (一）电子元器件分销行业市场竞争加剧的风险 近年来，中国的电子元器件分销市场规模快速增长，同时由于受到资金、人员、资源以及海外分销商强势竞争等因素影响，本土分销商普遍规模较小，处于相对分散的市场格局。电子元器件分销行业的上游产品线多元化，下游客户分散，上游代理权和下游客户资源处于分割、稳定的状态，单个分销商往往很难打破细分领域的壁垒获取竞争对手的代理产品线和客户。相反，大型分销商可以享受规模效应，凭借其代理产品线广泛的下游应用领域获取更多的客户及市场份额，甚至可以提升对原厂的议价能力，降低采购成本，因而拥有更强的市场竞争力。 随着行业收购兼并的整合，行业内具备优质代理产品线和客户资源的分销企业数量不断增加，行业集中度日益提升，电子元器件分销业务将面临更加激烈的市场竞争，如果未来公司不能保持竞争优势，将对其电子元器件分销经营造成重大不利影响。 （二）供应商集中度较高及变动风险 公司电子元器件分销业务的上游供应商是电子元器件设计制造商，这些设计制造商的实力及其与公司合作关系的稳定性对于公司的持续发展具有重要意义。2023年度，公司前五大供应商合计采购占比超过60%。如果公司与上游设计制造商的合作授权关系出现变化，包括不限于：供应商改变和公司的合作模式；上游设计制造商之间发生兼并收购，进而对现有产品线分销授权进行调整；公司长期未能达到上游设计制造商的销售规模和技术水平要求，上游供应商选择其他分销商进行合作；上游电子元器件设计制造商经营销售策略发生重 大变化，改变目前以分销方式进行的产品流转模式；主要上游设计制造商自身 经营情况出现较大波动，或其在电子元器件的领先地位受到其他厂商的冲击。上述因素都将会对公司的经营业绩造成重大不利影响。 （三）存货减值风险 随着电子元器件行业的发展和技术进步，近年来，电子元器件产业呈现出产品升级换代周期逐渐缩短、产品更新速度不断加快、产品种类不断丰富、细分市场领域对产品的需求变化愈加迅速、市场竞争日趋激烈等特点，使得单一型号电子元器件产品的生命周期相应缩短，市场价值更易产生波动。未来，随着公司业务发展，存货金额可能增长。因此，如果未来出现由于公司未及时把握下游行业变化或其他难以预计的原因导致存货无法顺利实现销售，且其价格出现迅速下跌的情况，则该部分存货需要计提跌价准备，将对公司经营产生重大不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本80,000,000 股扣除回购专用证券账户800,000股后的79,200,000.00股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利0.7元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全 体股东每10股转增3股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标13 第三节管理层讨论与分析17 第四节公司治理47 第五节环境和社会责任64 第六节重要事项65 第七节股份变动及股东情况95 第八节优先股相关情况102 第九节债券相关情况103 第十节财务报告105 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关文件。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/集团/本集团/上海雅创/雅创电子 指 上海雅创电子集团股份有限公司 硕卿合伙 指 上海硕卿企业管理中心（有限合伙），公司持股5%以上股东 同创锦荣 指 深圳同创锦绣资产管理有限公司－深圳同创锦荣新三板投资企业（有限合伙），与同创安元、同创新兴受同一控制，公司前十大股东 同创安元 指 合肥同创安元二期股权投资合伙企业（有限合伙），与同创锦荣、同创新兴受同一控制，公司前十大股东 同创新兴 指 深圳同创锦绣资产管理有限公司－深圳同创伟业新兴产业创业投资基金（有限合伙），与同创锦荣、同创安元受同一控制，公司原前十大股东 同创锦成 指 安徽同创锦成资产管理有限公司 上海雅信利 指 上海雅信利电子贸易有限公司，公司全资子公司 昆山雅创 指 昆山雅创电子零件有限公司，公司全资子公司 香港台信 指 香港雅创台信电子有限公司TEXIN(HONGKONG)ELECTRONICSCO.,LIMITED，昆山雅创全资子公司 香港电子 指 雅创电子零件有限公司/YCELECTRONICPARTSCo.,LIMITED，香港台信全资子公司 香港UPC 指 UPCELECTRONICSPTELIMITED，香港台信全资子公司 上海旭择 指 上海旭择电子零件有限公司，香港UPC全资子公司 揭阳旭择 指 揭阳市旭择电子零件有限公司，上海旭择全资子公司 上海谭慕 指 上海谭慕半导体科技有限公司，公司全资子公司 韩国谭慕 指 TAMULPOWERSEMICONDUCTORLLC，上海谭慕全资子公司 上海秉昊 指 秉昊（上海）信息技术有限公司，上海雅信利全资子公司 香港恒芯微 指 恒芯微电子有限公司/ECOREELECTRONICSCO.,LIMITED，香港UPC控股子公司 韩国恒芯微 指 ECOREKOREAELECTRONICSLLC，香港恒芯微全资子公司 旭禾电子 指 上海旭禾节能技术有限公司，上海雅信利全资子公司 新加坡UPC 指 UPCCOMPONENTSPRIVATELIMITED，香港UPC全资子公司 怡海能达 指 深圳市怡海能达有限公司，公司控股子公司 怡海智芯 指 深圳市怡海智芯科技有限公司，怡海能达全资子公司 武汉怡海 指 武汉市怡海能达科技有限公司，怡海能达全资子公司 香港怡海 指 怡海能達（香港）有限公司，怡海能达全资子公司 中澳电子 指 中澳电子有限公司，香港怡海全资子公司 欧创芯 指 深圳欧创芯半导体有限公司，公司控股子公司 WEC 指 WECOMPONENTSPTELTD，香港UPC全资子公司 WEM 指 WEMicroelectronicsPteLtd，WEC全资子公司 WEIND 指 WEComponentsIndiaPvtLtd，WEM全资子公司 WEPG 指 WEComponents(Penang)SdnBhd，WEC全资子公司 WETH 指 WEComponentsCoLtd，WEC全资子公司 WEHK 指 WEComponents(HongKong)Limited，WEC全资子公司 KINWAI 指 KinWaiTechnologyLtd，WEC全资子公司 WESH 指 威新国际贸易（上海）有限公司，WEC全资子公司 WESZ 指 威新电子（深圳）有限公司，WEC全资子公司 贵州雅光 指 贵州雅光电子科技股份有限公司，公司参股公司 威雅利 指 威雅利电子（集团）有限公司，公司参股公司 埃登威 指 埃登威国际有限公司，2024年1月成为香港UPC控股子公司 纳梭智能 指 上海纳梭智能科技有限公司，2024年1月成为公司参股公司 富芮坤 指 上海富芮坤微电子有限公司 东芝 指 东芝株式会社（Toshiba），是日本最大的半导体制造商之一，业务领域包括数码产品、电子元器件、社会基础设备、家电等 铠侠 指 东芝（Toshiba）旗下的东芝存储（ToshibaMemory），于2018年被贝恩资本等财团收购部分股权。此后全球启用新品牌（Kioxia）。2020年2月，东芝电子（中国）有限公司更名为铠侠电子（中国）有限公司 首尔半导体 指 首尔半导体（SeoulS