悦安新材：悦安新材2023年年度报告

江西悦安新材料股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中关于公司可能面临的各种风险部分内容。 第二届董事会第十一次会议，应到董事7人，实到董事6人，其中董事王兵先生因公务出差不能出席会议，委托董事于缘宝先生代其出席本次董事会会议。 五、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人李上奎、主管会计工作负责人王兵及会计机构负责人（会计主管人员）李博声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，公司2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币6.00元（含税），预计派发现金红利人民币51,357,144.00元（含税），占公司2023年度归属于上市公司股东净利润的64.29%；同时，公司拟向全体股东每10股以资本公积金转增4股，不送红股，以此计算拟转增34,238,096股，本次转增后，公司总股本为119,833,336股（具体以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司最终登记结果为准）。上述2023年度利润分配及资本公积金转 增股本预案中现金分红金额及转增总额暂按截至2023年12月31日公司总股本85,595,240股计算，实际派发现金红利及转增总额将以2023年度权益分派股权登记日登记的总股本为计算基础。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额；同时拟维持每股转增比例不变，调整转增股本总额，并将另行公告具体调整情况。 该利润分配及公积金转增股本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................61第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................84第六节重要事项...........................................................................................................................98第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................132第八节优先股相关情况.............................................................................................................142第九节债券相关情况.................................................................................................................142第十节财务报告.........................................................................................................................143 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 公司于2023年7月1日通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2023-046），原保荐机构东兴证券股份有限公司对于公司首次公开发行股票并上市的持续督导工作由光大证券股份有限公司承接。 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 2023年，公司营业总收入同比减少13.84%，主要原因系手机等消费电子产品的渗透率趋于饱和，终端客户的市场需求持续下滑、产品销量不及预期，对供应链的成本压力传导至产业链上游，导致相关客户对雾化合金粉的采购从高端高价的钴铬系列粉向铁基系列粉转变，雾化合金粉系列产品收入大幅下降所致。 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少15.41%，主要系雾化合金粉等产品结构的调整导致销售单价下降、收入减少，从而导致净利润的下降。2023年，公司经营活动现金流量净额同比减少67.98%，主要系销售收入减少，导致销售商品收到的现金减少，同时因根据政策已享受的延缓缴纳50%税费期限届满后支付的税费增加。 2023年，加权平均净资产收益率同比减少3.23个百分点，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率同比减少2.35个百分点，主要系净利润减少，及公司2023年6月28日和10月18 日股权激励员工行权，使得2023年加权平均净资产较2022年增加所致。2023年，基本每股收益同比减少19.83%，稀释每股收益同比减少19.83%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比减少15.84%，主要系归属于上市公司股东的净利润减少，及公司股权激励完成归属登记，增加了发行在外的普通股股数所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 单位：元币种：人民币 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。公司继续坚持党的领导，全面贯彻党的二十大精神，紧紧抓住发展的历史机遇，以市场为导向，以创新为动力，推动企业高质量发展。 2023年，全球经济继续从俄乌冲突、公共卫生事件等负面因素中缓慢复苏并展现出韧性，然而，乌克兰危机等地缘政治冲突引起的国际局势的持续动荡，经济增长仍然缓慢且不均衡。另一方面，ChatGPT的发布标志着人工智能技术突飞猛进的发展，新能源汽车、高端装备制造、航空航天、工程机械等产业迅猛发展，带动对关键材料与核心零部件的需求，特别是AI算力、人形机器人等新兴产业展现了革命性的产品力，成长空间如星辰大海，为微纳金属粉体行业带来了新的发展机遇。 2024年，悦安新材将迈入公司成立的第20周年，全体团队砥砺前行，积极求新求变，不断坚持创新驱动、质量为先的发展策略，不断加强技术研发和产品创新，以客户为中心，不断提升产品质量和服务水平。同时，公司将积极拓展国内外市场，加强与终端客户的合作，在提高常规产品竞争力的同时，推动新研发产品完成客户认证，强化产品性能迭代工作，带动主营业务产品盈利能力上新台阶。 报告期内的经营工作重点： 1.深挖应用端需求，优化产品结构，应对市场竞争 悦安新材是一家专注于微纳金属粉体材料领域的高新技术企业，主要从事羰基铁粉、雾化合金粉及相关粉体深加工产品的研发、生产与销售，为下游多个行业提供重要基础原材料。公司围绕羰基铁粉和雾化合金粉及其深加工进行产品布局，产品涵盖羰基铁粉、雾化合金粉、软磁粉、金属注射成型喂料、微波吸收材料等，产品多元化程度较高、品类丰富，旨在为客户提供一站式的产品和服务。 经过近40年的发展，微纳金属粉体作为新型基础原材料在结构件、功能件展现出了相对传统金属加工的性能及效率优势，在全球范围内逐步在消费电子、电子元器件、航空航天等行业占据了一席之地，因其材料利用率近100%、工艺自动化程度高等特点突出，应用场景呈百花齐放之态。 不少公司敏锐地捕捉到微纳金属粉体的未来前景，积极投入大量资源参与行业竞争，其中既包括BASF、EPSON、HP、Oerlikon、Sandviks等世界500强公司，又包括不少初创企业，在供给端为下游提供了充足的选择。为避免参与同质化竞争，公司从客户端需求出发，不断优化产品结构，提升产品质量和技术含量，通过差异化竞争巩固在细分应用领域的竞争优势： （1)在消费电子行业领域，折叠屏铰链等精密件应用对高强钢、轻质钢等材料的需求呈现出快速增长的态势。公司成功开发出1750MPa、1900MPa等级别的折叠屏手机专用高强钢粉末及MIM喂料，在多个手机品牌中得到应用。同时，在中科院等外部合作科研机构的协同下，更高强度粉体材料有望在2024年逐步实现量产，这将进一步满足消费电子市场等领域对高性能精密件材料的需求。 （2)在电子元器件领域