立基工程控股2023年报

目录 公司资料 2 主席报告 3 管理层讨论及分析 4 董事及高级管理人员履历 12 企业管治报告 17 环境、社会及管治报告 38 董事会报告 45 独立核数师报告 57 综合损益及其他全面收益表 64 综合财务状况表 65 综合权益变动表 66 综合现金流量表 67 综合财务报表附注 68 财务概要 124 公司 资料 总办事处及香港主要营业地点 香港 九龙湾 临兴街19号同力工业中心B座6楼6室 开曼群岛股份过户登记总处 CodanTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDriveGrandCaymanKY1-1111 CaymanIslands 香港股份过户登记分处 董事会执行董事：黄镜光先生 苏女好女士邓顺文先生 独立非执行董事： 钟育明先生 刘民乐先生谭振忠先生 董事委员会 审核委员会 谭振忠先生（主席）钟育明先生 刘民乐先生 薪酬委员会 刘民乐先生（主席）钟育明先生 谭振忠先生 提名委员会 钟育明先生（主席）刘民乐先生 谭振忠先生 公司秘书 陈振声先生（执业会计师） 法定代表 黄镜光先生 陈振声先生（执业会计师） 独立核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港法律顾问 柯伍陈律师事务所 开曼群岛注册办事处 CricketSquare HutchinsDrivePOBox2681 GrandCaymanKY1-1111 CaymanIslands 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 上海商业银行有限公司 香港新界将军澳 贸业路8号都会豪庭 新都城中心第三期地下G1–2号铺 香港上海汇丰银行有限公司香港 皇后大道中1号 公司网站 www.lapkeieng.com （该网站信息并不构成本报告的一部分） 股份代号 1690 立基工程（控股）有限公司/2023年报02 立基工程（控股）有限公司 主席兼执行董事 黄镜光 香港，2024年3月25日 03 立基工程（控股）有限公司/2023年报 主席报告 各位股东： 本人谨代表立基工程（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”或“我们”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然呈报本集团截至2023年12月31日止年度的综合财务业绩。 财务业绩 本集团的总收益由截至2022年12月31日止年度约401.9百万港元减少约78.6百万港元或19.6%至截至2023年12月31日止年度（“本年度”）约323.3百万港元。本集团于本年度继续录得溢利，由截至2022年12月31日止年度的的溢利及全面收益总额约10.9百万港元减少至本年度的溢利及全面收益总额约7.4百万港 元。 业务回顾及前景 2023年，我们的业务不可避免地受到市场激烈的价格竞争、运营成本上升的压力、本集团持续采取的降本措施以及香港经济增长放缓的影响。此外，全球利率逐步上升亦影响香港物业市道。在疲弱的物业市场气氛下，香港建筑市场持续作出调整。我们预期2024年的建筑市场竞争仍然非常激烈。 致谢 本人谨代表董事会藉此机会对信任并忠实支持本集团的股东、客户、业务伙伴及供应商表示感谢。本人亦对管理层及员工多年来所付出努力与贡献深表谢意。 管理层讨论及分析 业务回顾及展望 本集团主营业务是为香港屋宇设备工程系统提供各类工程服务。本集团从事屋宇设备工程，主要有关于(i)机械通风及空调系统（“机械通风及空调系统”）；(ii)电力系统；(iii)供水及排水系统；及(iv)消防系统的供应、安装及保养。 本集团与客户订立的合约分为两类，即(i)现有楼宇及新楼宇的屋宇设备工程项目（“屋宇设备工程项目”）；及(ii)保养、维修及其他服务（“保养项目”），主要包括提供屋宇设备工程系统保养及维修服务以及更换零部件。 就屋宇设备工程项目而言，本集团须完成合约所载工程范围列明有关于屋宇设备工程系统安装及╱或升级的工程。就保养项目而言，本集团须于固定合约期内就物业或物业组合的现有屋宇设备工程系统提供保养服务。保养服务包括定期检验及保养以及急修服务。 展望未来，董事认为，本集团所面临的未来机遇及挑战将继续受香港物业市场的发展以及影响劳工成本及物料成本的因素影响。董事认为，将于香港兴建及保养的物业数目仍然是香港屋宇设备工程行业增长的主要推动力。 于2023年12月31日，本集团手头上拥有22个项目（包括进行中及即将展开的项目），未付款的总合约价值约为329.6百万港元。 财务回顾 收益 本集团的收益由截至2022年12月31日止年度的约401.9百万港元减少至本年度的约323.3百万港元，减少约19.6%。有关减少主要由于本年度本集团承接的项目数目减少，而本集团承接的项目的平均合约金额亦较截至2022年12月31日止年度有所减少。 销售成本 本集团的销售成本由截至2022年12月31日止年度的约376.2百万港元减少至本年度的约296.7百万港元，减少约21.1%。有关减少主要由于本年度本集团承接的项目数目及合约规模减少，导致次承判开支及物料成本减少，而此降幅与本集团于本年度的收益的减幅相若。 立基工程（控股）有限公司/2023年报04 管理层 讨论及分析 毛利 本年度，本集团的毛利约为26.6百万港元，而截至2022年12月31日止年度，本集团的毛利则约为25.7百万港元。毛利增加主要由于本年度销售成本减少超出收益减少所致。 本年度，毛利率约为8.2%，而本集团截至2022年12月31日止年度的毛利率则约为6.4%，原因乃本年度销售成本的减幅高于收益。本年度，本集团面对供应商的设备及材料成本有所减少并实现更好的成本控制，因此本集团的销售成本有所下降，令毛利率高于上一年度。 行政开支 本集团的行政开支由截至2022年12月31日止年度的约20.1百万港元减少约5.6%至本年度的约18.9百万港元。行政开支主要包括租金开支及员工成本。该减幅主要由于本年度员工薪金及酌情花红减少约1.7百万港元。 其他收入及其他收益或亏损 其他收入及其他收益或亏损由截至2022年12月31日止年度约3.1百万港元大幅减少约1.9百万港元或61.2%至本年度的约1.2百万港元。其他收入及其他收益或亏损减少主要是由于截至2022年12月31日止年度并无接获香港特区政府保就业计划下的一笔过补贴。 所得税（开支）╱抵免 本集团于本年度的所得税开支约为1.6百万港元，而本集团于截至2022年12月31日止年度录得所得税抵免约2.2百万港元。有关变动乃主要由于本年度动用税项亏损而产生的递延税项资产减少及预期信贷亏损拨备暂时差额减少所致。 本年度溢利 本年度溢利由截至2022年12月31日止年度约10.9百万港元减少约32.3%至本年度约7.4百万港元。该减少乃主要由于本年度收益及其他收入减少的影响高于销售成本及行政开支的减幅。 流动资金及财务资源 于2023年12月31日，本集团的总资产约为296.9百万港元（2022年：295.0百万港元），以总负债及股东权益（包括股本及储备）分别约144.5百万港元（2022年：149.4百万港元）及约152.4百万港元（2022年：145.6百万港元）拨付。 本集团于2023年12月31日的计息贷款及借款总额为零（2022年：10.0百万港元），于2023年12月31日的流动比率约为2.0倍（2022年：1.9倍）。 05立基工程（控股）有限公司/2023年报 管理层讨论及分析 资产负债比率 于2023年12月31日，本集团的资产负债比率为零（2022年：6.9%）。 资产负债比率按2022年及2023年12月31日的贷款及借款总额分别除以权益总额计算。 库务政策 本集团在执行库务政策上采取审慎的财务管理策略，旨在为本集团资产保值，因而于本年度全年维持稳健的流动资金状况。于2023年12月31日，除本集团持有的现金及银行存款外，概无财务投资。本集团持续对其客户进行信贷评价及财务状况评估，务求降低信贷风险。为管理流动资金风险，董事会密切监察本集团的流动资金状况，确保本集团资产、负债及其他承担的流动资金架构可满足其不时的资金需要。 资产抵押 于2023年12月31日，本集团将其银行存款约5.1百万港元（2022年：5.4百万港元）抵押，并将位于香港九龙湾临兴街19号同力工业中心B座6楼B9室工场约值5.1百万港元（2022年：5.3百万港元）的物业押记予银行，作为获取本集团获授的银行融资的抵押品。 外汇风险 本集团所有产生收益的业务及借款均以港元进行交易，而港元亦为本集团的呈列货币。于本年度，并无面临重大外汇汇率波动风险，而本集团并无制订针对外汇风险的任何对冲政策。管理层将于有需要时考虑对冲重大货币风险。本年度，本集团并无订立任何交易或金融工具作对冲用途。 股本架构 本公司股份于2015年9月25日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM成功上市，并于2018年2月12 日转往联交所主板。 于2023年12月31日，本公司的已发行股本为15,227,700港元（2022年：15,300,000港元）及其已发行股份数目为1,522,770,000股每股面值0.01港元（2022年：1,530,000,000股）。本集团于本年度购回合共7,230,000股自身普通股，并其后于2023年10月注销该等股份。 承担 于2023年12月31日，本集团并无经营租约承担（2022年：无）。 立基工程（控股）有限公司/2023年报06 所持重大投资 除本公司投资于其附属公司外，于本年度，本集团并无持有任何重大投资。 07 立基工程（控股）有限公司/2023年报 管理层 讨论及分析 分部资料 本集团呈列的分部资料于本年报的综合财务报表附注6披露。 资本承担 于2023年12月31日，本集团并无任何重大资本承担（2022年：无）。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 本年度，本集团并无任何重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业。 或然负债 于2023年12月31日，本集团并无任何重大或然负债（2022年：无）。 雇员及薪酬计划 于2023年12月31日，本集团合共聘用132名雇员（2022年：132名雇员）。本集团于本年度的员工成本（包括董事酬金）约为63.1百万港元（2022年：58.3百万港元）。 本集团乃根据员工的表现及其于其所任职位的发展潜力擢升员工。为吸引并挽留高质素员工，本集团会向雇员提供优厚的薪酬待遇（根据市场标准及个别雇员的表现、资历以及经验而定）。于基本薪金的基础上，根据本集团业绩及个人表现，可给予花红奖励。其他员工福利包括提供退休福利、医疗福利及赞助培训课程。购股权亦可根据本集团业绩及个人贡献授予合资格雇员。本集团亦定期为员工提供入职培训及持续在职培训。 管理层讨论及分析 主要风险及不明朗因素 本集团的主要风险概述如下： (i)本集团的过往收益及溢利率未必代表本集团未来收益及溢利率，尤其是，本集团的收益绝大部分源自属非经常性之屋宇设备工程项目，如本集团未能持续获取新项目的订单，其收益可能低于预期； (ii)本集团依赖其高级管理人员及内部工程师，因此未能挽留其员工或会对本集团的业务营运构成不利影响； (iii)本集团向屋宇署注册的获授权签署人及技术主管流失，或会对本集团的业务营运构成重大不利影响； (iv)未能准确估算及监控本集团项目的成本或会对本集团的财务表现构成不利影响； (v)本集团未必能维持或提高竞投及报价项目中标率； (vi)本集团任何项目的拖延可能会影响本集团的现金流及对本集团的业务及声誉构成不利影响； (vii)未能续约本集团的现有注册及牌照可能对本集团的业务营运构成不利影响；及 (viii)本集团须承担环保责任。 有关本集团面临的其他风险及不明朗因素，请参阅本公司日期为2015年9月18日的招股章程（“