均普智能：宁波均普智能制造股份有限公司2023年年度报告

公司代码：688306公司简称：均普智能 宁波均普智能制造股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”相关内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人周兴宥、主管会计工作负责人陶然及会计机构负责人（会计主管人员）马家明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经第二届董事会第十八次会议，第二届监事会第十二次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》。公司2023年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配议案尚需公司2023年年度股东大会审议通过。 根据《上市公司股份回购规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。公司在2023年度以集中竞价交易方式累计回购公司股份852,103股，支付的资金总额为人民币4,527,047.28元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者 注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析13 第四节公司治理92 第五节环境、社会责任和其他公司治理113 第六节重要事项118 第七节股份变动及股东情况149 第八节优先股相关情况160 第九节债券相关情况161 第十节财务报告161 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义本公司、公司、均普智能 指 宁波均普智能制造股份有限公司 智能制造 指 先进制造技术与新一代信息技术/新一代人工智能等新技术深度融合形成的新型生产方式和制造技术，它以产品全生命周期价值链的数字化、网络化和智能化集成为核心，以企业内部纵向管控集成和企业外部网络化协同集成为支撑，以物理生产系统及其对应的各层级数字孪生映射融合为基础，建立起具有动态感知、实时分析、自主决策和精准执行功能的智能工程，进行信息物理系统（CyberPhysicalSystem）融合的智能生产，实现高效、优质、低耗、绿色、安全的制造和服务 柔性化 指 能满足多品种生产切换/共线生产作业方式 人工智能、AI 指 ArtificialIntelligence，计算机科学技术的一个分支，利用计算机模拟人类智力活动是一门研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的新技术科学 机器学习 指 计算机通过模拟或实现人类的学习行为，以获取新的知识或技能，重新组织已有的知识结构使之不断改善自身的性能。机器学习是实现人工智能的方法，而深度学习是一项实现机器学习的重要技术 机器视觉 指 计算机通过图像分析技术提取活动数据，以便操作和控制程序或机械的过程 数字孪生 指 DigitalTwin，是充分利用物理模型、传感器更新、运行历史等数据，集成多学科、多物理量、多尺度、多概率的仿真过程，在虚拟空间中完成映射，从而反映相对应的实体装备的全生命周期过程 边缘计算 指 是指在靠近物或数据源头的一侧，采用网络、计算、存储、应用核心能力为一体的开放平台，就近提供最近端服务 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 宁波均普智能制造股份有限公司 公司的中文简称 均普智能 公司的外文名称 NingboPIAAutomationHoldingCorp. 公司的外文名称缩写 PIAAutomation 公司的法定代表人 周兴宥 公司注册地址 浙江省宁波市高新区清逸路99号4号楼 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 浙江省宁波市高新区清逸路99号4号楼 公司办公地址的邮政编码 315040 公司网址 浙江省宁波市高新区清逸路99号4号楼 电子信箱 无 二、联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表 ） 证券事务代表 姓名 孙培泰 联系地址 浙江省宁波市高新区清逸路99号4号楼 电话 0574-87908676 传真 0574-89078964 电子信箱 ir@piagroup.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 https://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董秘办 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板 块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创 板 均普智能 688306 - (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 王晨、陈建兵 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称办公地址签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 海通证券股份有限公司 办公地址 上海市广东路689号 签字的保荐代表人姓名 黄科峰、王中华 持续督导的期间 2022年3月22日至2025年12月31日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称办公地址签字的财务顾问主办人姓名持续督导的期间 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 营业收入 2,095,787,572.07 1,995,346,697.84 5.03% 2,139,823,017.26 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 2,095,787,572.07 1,995,346,697.84 5.03% 2,139,823,017.26 归属于上市公司股东的净利润 -206,108,478.10 42,276,978.72 -587.52% 43,177,242.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 -220,745,829.29 13,934,060.72 -1684.22% 10,267,253.57 润经营活动产生的现金流量净额 254,748,171.41 -229,591,740.45 不适用 42,609,543.47 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（ %） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 1,829,336,026.77 1,987,016,216.09 -7.94% 478,239,536.25 总资产 5,155,727,500.89 4,807,718,045.16 7.24% 3,405,170,112.28 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 基本每股收益（元／股） -0.1678 0.0367 -557.22% 0.0469 稀释每股收益（元／股） -0.1678 0.0367 -557.22% 0.0469 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.1797 0.0121 -1585.12% 0.0111 加权平均净资产收益率（%） -10.81 2.66 减少13.47个 百分点 8.65 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -11.58 0.88 减少12.46个 百分点 2.06 研发投入占营业收入的比例（%） 3.72 3.81 减少0.09个 百分点 3.76 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 公司2023年度实现营业收入209,579万元，同比增长5.03%；归属于母公司所有者的净利润-20,611万元，同比减少587.52%；公司期末总资产515,573万元，同比增加7.24%； 本年度公司毛利率17.24%，与2022年毛利率21.39%相比，同比下降4.15%。主要系北美各地政府上调最低工资以及欧洲工会的强制涨薪导致人工成本的增加，制造费用受通货膨胀影响增长，原材料成本与去年基本持平。 公司归属于母公司所有者的净利润-20,611万元，同比减少587.52%。主要原因如下：资产减值损失-计提1.14亿其中包括存货跌价准备1.07亿及746万美国商誉减值。其中GKN项目2023年计提资产计提损失5,643万元。该项目是美国子公司接入的战略级标杆项目，有助公司在前沿技术领域突破。但是，该项目具有技术难度大、复杂程度高的特点，执行过程中需要整合其他子公司的技术资源对其帮助，且该项目初始毛利较低。另一方面，美国子公司原管理层对该项目难度认知不足、管理欠缺；受公共健康事件影响，美国子公司技术团队与其他子公司技术团队前期在项目沟通上不充分、不及时，预验收时出现较大技术问题；后续其他子公司加强了与美国子公司的项目协作，项目进展顺利，已于今年一季度进行交付验收。2023年公司已经更换原美国公司总经理及相关管理层并严肃追责，新的美国公司管理层已实现对项目更为有效的管理。 公司2023年财务费用9,976万元，财务费用较2022年增长7,080万元，主要系海外利率上升，利率水平处于高位，公司的浮动利率借款受到影响，2023年公司海外银行借款利息受欧洲EURIBOR基准利率上调导致贷款利率上升2.75%，利息费用6,326万元，较去年增长1,249万元。另外，受到汇率波动影响，公司2023年汇率变 动损失742万元，去年同期汇率收益为2,623万元，汇兑变动损失导致费用增长 3,365万。2023年因海外融资需要，新增一次性银团融资费用2,356万元，该费用包括由银团委派第三方咨询专家出具报告及银行续贷及其他相关费用。 发生一次性重组费用1,450万元。2023年公司为进一步统筹发展中国区、欧洲区、北美区业务，公司经过缜密计划，对全球业务布局进行优化调整重组并且成立汽车动力总成及电驱系统和新能源储能事业部、汽车零部件及测试技术事业部和消费医疗事业部，涉及相关一次性重组费用、裁员遣散费用等。 商誉减值金额746万元。公司结合美国制造行业发展状况并根据目前美国资产组经营情况，基于谨慎性原则，判断美国相关资产组商誉存在减值迹象，经公司聘请专业评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对美国子公司商誉资产组进行资产评估，天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计复核，最终美国资产商誉减值金额为746万元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用