中金公司2023年度报告

中国国际金融股份有限公司 3908 报 年2023 企业文化 初心使命 以人为本，以国为怀植根中国，融通世界 愿景 成为享誉全球、创新驱动的国际领先投资银行 目录 2释义 8重要提示 10董事长致辞 12总裁致辞 经营概览 18公司简介 33会计数据及财务指标摘要 36管理层讨论与分析 公司治理与债券相关情况 120董事会报告 126股份变动及股东情况 143董事、监事、高级管理人员和员工情况 166企业管治报告 202环境与社会责任 206重要事项 215债券相关情况 252证券公司信息披露 财务报告及备查文件 253独立核数师报告 259合并财务报表 437备查文件目录 438附录一 446附录二 释义 在本报告内，除非文义另有所指，否则下列词汇具有以下涵义： “本公司”、“公司”或“中金公司” 指 中国国际金融股份有限公司，于2015年6月1日由中国国际金融有限公司从中外合资经营企业改制为股份有限公司，本公司H股于香港联交所上市（股份代号：03908），本公司A股于上海证券交易所上市（股份代号：601995） “本集团”、“集团”或“我们” 指 本公司及其子公司（或按文义所指，本公司及其任何一间或多间子公司） “《公司章程》” 指 《中国国际金融股份有限公司章程》 “财政部” 指 中华人民共和国财政部 “中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会 “香港证监会” 指 香港证券及期货事务监察委员会 “上交所” 指 上海证券交易所 “北交所” 指 北京证券交易所 “香港联交所”或“联交所” 指 香港联合交易所有限公司，为香港交易及结算所有限公司的全资子公司 “央行”或“中国人民银行” 指 中国人民银行，为中国的中央银行 “中央结算系统” 指 由香港中央结算有限公司设立及管理的中央结算及交收系统 “中金资本” 指 中金资本运营有限公司，一间于2017年3月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司 “中金基金” 指 中金基金管理有限公司，一间于2014年2月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司 “中金私募股权”或“中金私募”指中金私募股权投资管理有限公司，一间于2020年10月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司 中金期货有限公司，一间于2004年7月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司 “中金期货”指 “中金财富”或“中金财富证券”指中国中金财富证券有限公司，原名中国中投证券有限责任公司，一间于 2005年9月在中国注册成立的公司，于2019年8月更名为中国中金财富证券有限公司，为本公司的全资子公司 中金瑞石投资管理有限责任公司，原名中投瑞石投资管理有限责任公司，一间于2009年9月在中国注册成立的公司，于2021年7月更名为中金瑞石投资管理有限责任公司，为中金财富证券的全资子公司 “中金瑞石”指 “中金浦成”指中金浦成投资有限公司，一间于2012年4月在中国注册成立的公司，为本公 司的全资子公司 中国国际金融（国际）有限公司，原名中国国际金融（香港）有限公司，一间于1997年4月在香港注册成立的公司，于2022年6月更名为中国国际金融（国际）有限公司，为本公司的全资子公司 “中金国际”指 “中金香港证券”指中国国际金融香港证券有限公司，一间于1998年3月在香港注册成立的公 司，为中金国际的全资子公司 中国国际金融香港资产管理有限公司，一间于2005年12月在香港注册成立的公司，为中金国际的全资子公司 “中金香港资管”指 “中金香港期货”指中国国际金融香港期货有限公司，一间于2010年8月在香港注册成立的公 司，为中金国际的全资子公司 “中金（新加坡）” 指 ChinaInternationalCapitalCorporation(Singapore)Pte.Limited，一间于2008年7月在新加坡注册成立的公司，为中金国际的全资子公司 “A股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，以人民币认购及买卖并于上交所上市 “H股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，以港元认购及买卖并于香港联交所上市 “A股发行上市” 指 本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在上交所上市 “主板” 指 上海证券交易所或深圳证券交易所主板 “创业板” 指 深圳证券交易所创业板 “科创板” 指 上海证券交易所科创板 “新三板” 指 全国中小企业股份转让系统 “《证券法》” 指 《中华人民共和国证券法》 “《证券及期货条例》” 指 《证券及期货条例》（香港法例第571章） “《公司法》” 指 《中华人民共和国公司法》 “国际财务报告准则” 指 国际财务报告准则，包括国际会计准则理事会颁布的准则、修订及诠释，以及国际会计准则委员会(IASC)颁布的国际会计准则(IAS)及诠释 “中国企业会计准则” 指 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定 “《标准守则》” 指 《联交所上市规则》附录C3之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 “《企业管治守则》” 指 《联交所上市规则》附录C1《企业管治守则》 “股东” 指 股份持有人 “股份” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股 “关连人士” 指 具有《联交所上市规则》赋予之相同涵义 “《联交所上市规则》” 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 “《上交所上市规则》” 指 《上海证券交易所股票上市规则》，与《联交所上市规则》合称“上市规则” “收购事项” 指 本公司根据股权转让协议自汇金收购原中投证券（现更名为中金财富）100%股权 “股权转让协议” 指 本公司与汇金订立的日期为2016年11月4日的股权转让协议，据此，本公司已同意购买而汇金已同意出售原中投证券（现更名为中金财富）100%股权 “净资本” 指 根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》中的规定在净资产的基础上针对某些资产进行风险调整后的金额 “固定收益” 指 固定收益、大宗商品及外汇 “ETF” 指 交易所交易基金 “FoF” 指 基金的基金(FundofFund) “REIT(s)” 指 房地产信托投资基金 “全国社保基金” 指 中国全国社会保障基金理事会 “中国结算” 指 中国证券登记结算有限责任公司 “汇金”、“汇金公司”或“中央汇金”指中央汇金投资有限责任公司，一间由中国政府最终拥有的全资国有公司， 为本公司股东 中国建银投资有限责任公司，一间于1986年6月在中国注册成立的公司，为汇金的全资子公司及本公司股东 “中国建投”指 “建投投资”指建投投资有限责任公司，一间于2012年10月在中国注册成立的公司，为中 国建投的全资子公司及本公司股东 中国投资咨询有限责任公司，一间于1986年3月在中国注册成立的公司，为中国建投的全资子公司及本公司股东 “中国投资咨询”指 “海尔金盈”指海尔集团（青岛）金盈控股有限公司，曾用名海尔集团（青岛）金融控股有限 公司，一间于2014年2月在中国注册成立的公司，为本公司股东 中国投融资担保股份有限公司，一间于1993年12月在中国注册成立的公司，为本公司股东 “中投保”或“中投保公司”指 “腾讯”指腾讯控股及其附属公司 腾讯控股有限公司，一间在开曼群岛注册成立的有限公司，其股份于香港联交所上市（股份代号：00700（港币柜台）及80700（人民币柜台）） “腾讯控股”指 “金腾科技”指金腾科技信息（深圳）有限公司，一间于2020年6月在中国注册成立的公司， 为本公司及腾讯数码（深圳）有限公司成立的合资公司 TencentMobilityLimited，一间在香港设立的有限责任公司，为腾讯控股的全资附属公司及本公司股东 “TencentMobilityLimited”指 “中国”指中华人民共和国 中国香港特别行政区 “香港”指 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “港元”或“港币” 指 香港法定货币港元 “美元” 指 美国法定货币美元 “最后实际可行日期” 指 2024年3月28日 “报告期” 指 自2023年1月1日起至2023年12月31日 为方便阅览，本报告载有中国法律法规、政府部门、机构、自然人或其他实体（包括我们的部分子公司）的中英文名称，中英文版本如有任何不符，概以中文版为准。注有“*”号的中文公司名称及其他词语的英译本仅供识别之用。 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本报告经本公司董事会审议通过，除以下董事外，公司董事均亲自出席董事会会议。未有董事对本报告提出异议。 姓名 职务 未亲自出席原因 被委托人 段文务 非执行董事 其他公务安排 张薇 三、本公司按照国际财务报告准则编制的2023年度财务报表，已经德勤•关黄陈方会计师行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 四、经董事会决议通过的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司2023年度利润分配拟采用现金分红的方式向股东派发现金股利，拟派发现金股利总额为人民币868,906,236.24元（含税）。以本公司截至最后实际可行日期的股份总数4,827,256,868股计算，每10股派发现金股利人民币1.80元（含税）。若本公司总股本在实施权益分派的股权登记日前发生变化，每股派发现金股利的金额将在人民币868,906,236.24元（含税）的总金额内作相应的调整。该方案尚需提交股东大会审议批准。 五、前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请各投资者注意投资风险。 六、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 七、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 八、本公司的业务运营与中国及公司业务所处其他司法辖区的宏观经济、货币政策及市场状况密切相关，中国及国际资本市场的波动，均可能会对本公司经营业绩产生影响。 本公司面临的主要风险包括：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险、合规风险、法律风险、洗钱风险、声誉风险等。 针对上述风险，本公司从组织架构、管理机制、信息技术系统、风险指标体系、人才队伍建设以及风险应对机制等各方面进行防范和管理。对于各类风险的具体分析及公司采取的具体措施，请参见“管理层讨论与分析－风险管理”部分的内容。 九、本报告所载的若干金额及百分比数字已作出四舍五入。因此，若干图表内所示的算术合计结果未必为其之前数字计算所得。表格或图表中出现算术合计结果与所列金额计算所得不符的情况，均为数字的四舍五入所致。除特别说明外，本报告数据以人民币列示。 010 董事长致辞 各位股东： 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是中金公司砥砺前行的第28个年头。中金公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和中央金融工作会议精神，全面践行金融报国、金融为民的责任担当，高质量发展再上新台阶。 公司深入贯彻新发展理念，主动服务实体经济和国家大局，以金融工作“八个坚持”为引领，聚焦主责主业，通过股债融资、并购重组、股权投资等方式，全方位服务实体经济融资需求，全年支持社会直接融资9.8万亿元，充分发挥金融机构为实体经济“输血供氧”功能。 公司上下齐心协力，积极应对严峻的市场环境和复杂的行业变局，以高质量党建引领高质量发展，各业务线稳中有进，中后台管控职能进一步增强，人才队伍凝聚力、向心力、创造力持续提升，长期发展基础得到进一步夯实。 我们从中国资本市场发展历程出发，从公司二十八载峥嵘岁月中重温初心使命，以史为鉴、启迪未来，总结提炼了中金精神内核，锚定建设一流投行的目标，凝聚了中金人传承荣光、接续奋斗、再创辉煌的强大精神力量。 纵观大势，我们对行业前景充满信心。尽管当前外部环境的复杂性、严峻性、不确定性都在上升，但中国经济的韧性和潜能，人民群众对美好生活的向往