税友股份：2023年年度报告

2023年年度报告 公司代码：603171公司简称：税友股份 税友软件集团股份有限公司2023年年度报告 1/222 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张镇潮、主管会计工作负责人杨培丽及会计机构负责人（会计主管人员）杨培丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50 元（含税），合计拟派发现金红利61,078,125.00元（含税），本次利润分配不实施包括资本公积金转增股本、送红股在内的其他形式的分配，剩余未分配利润结转至下一年度。本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中对公司在生产经营过程中可能面临的风险进行了详细阐述，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中 “可能面对的风险”部分 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理36 第五节环境与社会责任52 第六节重要事项55 第七节股份变动及股东情况75 第八节优先股相关情况82 第九节债券相关情况82 第十节财务报告83 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 公司、本公司或税友股份 指 税友软件集团股份有限公司 《公司章程》 指 《税友软件集团股份有限公司章程》 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 期末、本期末、报告期末 指 2023年12月31日 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 思驰投资 指 宁波思驰创业投资合伙企业（有限合伙）（曾用名：宁波思驰股权投资合伙企业（有限合伙）） 丰馨投资 指 宁波丰馨创业投资合伙企业（有限合伙）（曾用名：宁波丰馨投资管理合伙企业(有限合伙)） 丰殷投资 指 宁波丰殷股权投资管理有限公司 亿企赢 指 亿企赢网络科技有限公司 税友信息 指 税友信息技术有限公司 信安科技 指 信安神州科技（广州）有限公司 永荣电子 指 扬州永荣电子科技有限公司 永达电子 指 扬州永达电子科技有限公司 上海税友 指 上海税友软件有限公司 江苏税友 指 江苏税友软件科技有限公司 上海神计 指 上海神计信息系统工程有限公司 虹盈科技 指 浙江虹盈科技有限公司 天津税友 指 天津税友软件有限公司 北京外企 指 北京外企（三亚）人力资源服务有限公司 虹数信息 指 杭州虹数信息科技有限公司 合呗信息 指 杭州合呗信息技术有限公司 亿企薪福 指 亿企薪福网络科技有限公司 亿企创投 指 亿企创业投资有限公司 亿企兆睿 指 浙江亿企兆睿数字科技有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 税友软件集团股份有限公司 公司的中文简称 税友股份 公司的外文名称 ServyouSoftwareGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写 SERVYOU 公司的法定代表人 张镇潮 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 谢国雷 联系地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号 电话 0571-56688117 传真 0571-56688189 电子信箱 ServyouStock@servyou.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号 公司注册地址的历史变更情况 2004年6月14日公司经营场所从“绍兴经济开发区管委会办公大楼501-506室”变更至“杭州市西湖区西黄姑山路3号”；2009年2月16日公司住所从“杭州市西湖区西黄姑山路3号”变更至“杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号” 公司办公地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号 公司办公地址的邮政编码 310053 公司网址 https://www.servyou.com.cn/ 电子信箱 ServyouStock@servyou.com.cn 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、证券日报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点 杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号证券事务部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 税友股份 603171 无 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 浙江省杭州市萧山区润奥商务中心T2 签字会计师姓名 朱国刚、洪涛 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际 大厦23楼 签字的保荐代表人姓名 钱进、朱铭 持续督导的期间 2021年7月1日至2023年12月31日 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 营业收入 1,828,708,112.74 1,697,762,178.12 7.71 1,604,761,490.79 归属于上市公司股东的净利润 83,385,472.17 143,900,227.74 -42.05 230,774,877.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,576,016.72 101,249,301.16 -40.17 175,058,395.50 经营活动产生的现金流量净额 244,175,990.09 89,773,422.73 171.99 153,922,327.25 2023年末 2022年末 本期末比上年同 期末增减（%） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 2,436,764,275.28 2,451,840,782.30 -0.61 2,429,707,554.56 总资产 3,851,262,984.17 3,686,250,016.85 4.48 3,498,535,914.64 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增 减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） 0.21 0.35 -40.00 0.60 稀释每股收益（元／股） 0.20 0.35 -42.86 0.60 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.15 0.25 -40.00 0.45 加权平均净资产收益率（%） 3.42 5.90 减少2.48个百分点 11.00 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.49 4.15 减少1.66个百分点 8.35 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、公司2023年归属于上市公司股东的净利润8,338.55万元，较上年同期下降42.05%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,057.60万元，较上年同期下降40.17%，主要原因系：一方面公司加大了人工智能和大语言模型等技术在财税应用领域的研发投入，研发费用增长 较大；另一方面公司服务于数字政务重大项目改革，持续加大资源保障，但近年用户预算持续收紧，毛利率下滑较大。 2、公司2023年经营活动产生的现金流量净额24,417.60万元，较上年增加171.99%，主要系公司报告期积极把握企业财税业务变革和数字化转型的两大机遇，ToBSaaS订阅及咨询顾问服务业务稳健增长，业务收款增加所致。 3、公司2023年基本每股收益0.21元/股，较上年同期下降40.00%；稀释每股收益0.20元/股，较上年同期下降42.86%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.15元/股，较上年同期下降40.00%，主要原因系公司净利润下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入 330,757,745.06 427,250,543.63 437,399,099.64 633,300,724.41 归属于上市公司股东的净利润 32,005,971.62 55,482,215.90 15,973,293.81 -20,076,009.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,888,123.83 46,465,476.38 14,769,183.44 -24,546,766.93 经营活动产生的现金流量净额 -280,083,548.57 -36,319,508.75 93,412,177.27 467,166,870.14 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注（如适用） 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -34,037.18 附注七、73附注七、74附注七、75 1,059,614.94 7,030,012.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 7,621,724.57 附注七、67 17,725,407.00 34,661,485.54 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 19,186,702.26 附注七、68、附注七、70 21,128,316.50 21,036,698.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产