五洲特纸：五洲特种纸业集团股份有限公司2023年年度报告
1/224 五洲特纸2023年年度报告 公司代码：605007公司简称：五洲特纸 债券代码：111002债券简称：特纸转债 五洲特种纸业集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人赵磊、主管会计工作负责人张海峡及会计机构负责人（会计主管人员）宋李云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2024年4月8日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于2023年年度利润分配方案的议案》。 2023年年度利润分配方案为：拟向全体股东每股派发现金红利0.22元（含税）。截至2024年3月31日，公司总股本403,897,454股，以此计算合计拟派发现金红利88,857,439.88元（含税）。本年度公司现金分红比例为32.57%。 如在实施权益分派股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略及前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析” 之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义5 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理27 第五节环境与社会责任44 第六节重要事项48 第七节股份变动及股东情况73 第八节优先股相关情况81 第九节债券相关情况82 第十节财务报告85 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义本公司、公司、五洲特纸 指 五洲特种纸业集团股份有限公司 浙江五星 指 浙江五星纸业有限公司 五洲特纸（江西） 指 五洲特种纸业（江西）有限公司 浙江诚宇 指 浙江诚宇进出口有限公司 五星进出口 指 衢州五星进出口贸易有限公司 森远贸易 指 衢州森远贸易有限公司 五洲特纸（湖北） 指 五洲特种纸业（湖北）有限公司 五洲特纸（汉川） 指 五洲特种纸业（汉川）有限公司 湖北祉星热力 指 湖北祉星热力能源有限公司 黄冈祉星 指 黄冈祉星纸业有限公司 黄冈祉星热力 指 黄冈祉星热力能源有限公司 衢州星洲 指 衢州星洲新能源有限公司 江西星洲 指 江西星洲新能源有限公司 汉川景星 指 汉川景星环保科技有限公司 五洲特纸（龙游） 指 五洲特种纸业（龙游）有限公司，为公司报告期内收购的控股子公司，持股比例75%，2023年9月纳入公司合并报表范围 报告期、本期 指 2023年1月1日-2023年12月31日 《公司章程》 指 《五洲特种纸业集团股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《股票上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》 企业会计准则 指 财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 五洲特种纸业集团股份有限公司 公司的中文简称 五洲特纸 公司的外文名称 WuzhouSpecialPaperGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写 WuzhouSpecialPaper 公司的法定代表人 赵磊 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张海峡 韩孝琴 联系地址 浙江省衢州市衢江区通波北路1号 浙江省衢州市衢江区通波北路1号 电话 0570-8566059 0570-8566059 传真 0570-8566055 0570-8566055 电子信箱 fivestarpaper@fivestarpaper.com fivestarpaper@fivestarpaper.com 三、基本情况简介 公司注册地址 浙江省衢州市衢江区通波北路1号 公司注册地址的历史变更情况 报告期内未发生变化 公司办公地址 浙江省衢州市衢江区通波北路1号 公司办公地址的邮政编码 324022 公司网址 www.wztzzy.com 电子信箱 fivestarpaper@fivestarpaper.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 五洲特纸 605007 无 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 沈云强、杨瑞威 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 营业收入 6,519,308,510.00 5,962,075,626.72 9.35 3,689,521,698.59 归属于上市公司股东的净利润 272,858,103.26 205,196,268.00 32.97 390,160,495.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 251,745,344.53 163,041,772.84 54.41 353,262,063.22 经营活动产生的现金流量净额 1,076,578,403.22 36,194,008.30 2,874.47 272,212,592.83 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2021年末 归属于上市公司股东的净资 2,422,088,454.18 2,203,357,119.86 9.93 2,115,718,795.72 产总资产 7,702,454,514.82 6,566,918,548.27 17.29 4,545,566,769.62 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同 期增减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） 0.68 0.51 33.33 0.98 稀释每股收益（元／股） 0.67 0.51 31.37 0.98 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.63 0.41 53.66 0.88 加权平均净资产收益率（%） 11.83 9.55 增加2.28个百 分点 21.52 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 10.91 7.59 增加3.32个百 分点 19.49 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入 1,258,385,503.70 1,582,901,543.59 1,823,110,708.35 1,854,910,754.36 归属于上市公司股东的净利润 -29,821,102.06 17,675,371.90 119,049,722.76 165,954,110.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -14,262,652.56 12,779,669.87 94,555,171.49 158,673,155.73 经营活动产生的现金流量净额 -57,008,944.79 -166,752,957.10 779,944,252.69 520,396,052.42 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注（如适用） 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 19,413.81 192,989.38 138,485.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 28,132,231.87 34,740,740.81 46,134,905.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -18,319,686.82 22,238,916.93 1,027,803.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,000,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 18,021,491.79 收购五洲特纸（龙游）负商誉 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,403,351.63 -3,364,762.09 395,900.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 236,260.26 46,268.04 减：所得税影响额 3,050,664.21 11,889,650.13 10,844,930.98 少数股东权益影响额（税后） 286,676.08 合计 21,112,758.73 42,154,495.16 36,898,431.8
