方大炭素：方大炭素2023年年度报告

公司代码：600516公司简称：方大炭素 方大炭素新材料科技股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人马卓、主管会计工作负责人赵尔琴及会计机构负责人（会计主管人员）谈虹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2024年3月31日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过《2023年度利润分配预案》，公司拟定2023年度利润分配方案为：拟不进行现金分红，不送红股，也不以资本公积转增股本。本议案尚需提交股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险等内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理23 第五节环境与社会责任41 第六节重要事项46 第七节股份变动及股东情况61 第八节优先股相关情况68 第九节债券相关情况68 第十节财务报告69 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义本公司、公司、方大炭素 指 方大炭素新材料科技股份有限公司 方大集团 指 辽宁方大集团实业有限公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《方大炭素新材料科技股份有限公司公司章程》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2023年度 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 方大炭素新材料科技股份有限公司 公司的中文简称 方大炭素 公司的外文名称 FangDaCarbonNewMaterialCo.,Ltd 公司的法定代表人 马卓 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 庄晓茹 张爱艳 联系地址 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号 电话 0931-6239106 0931-6239195 传真 0931-6239221 0931-6239221 电子信箱 fdts730084@fangdacarbon.com fdts730084@fangdacarbon.com 三、基本情况简介 公司注册地址 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号 公司注册地址的历史变更情况 根据甘肃省公安机关“一标三实”二维码标准地址登记要求，经公安机关、民政部门核准，公司登记地址变更为甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号。2020年9月8日和2020年9月24日公司分别召开第七届董事会第三十 六次临时会议和2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉部分条款的议案》，并于2020年9月28日完成工商变更登记手续，领取新的营业执照。 公司办公地址 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号 公司办公地址的邮政编码 730084 公司网址 http://www.fdtsgs.com 电子信箱 fdts730084@fangdacarbon.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（http://www.cs.com.cn/）上海证券报（http://www.cnstock.com） 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会秘书处 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 方大炭素 600516 ST方大 GDR 瑞士证券交易所 FangDaCarbon FDCB / 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 陕西省西安市雁塔区唐延路11号禾盛京广中心D座25楼 签字会计师姓名 刘丹、程鲁、李亚雄 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 瑞信证券（中国）有限公司 办公地址 北京市东城区金宝街89号20层 签字的保荐代表人姓名 郭宇辉、毛绍萌 持续督导的期间 2023年1月1日-2023年12月31日 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 营业收入 5,131,908,843.35 5,320,293,391.07 -3.54 4,651,772,746.11 归属于上市公司股东的净利润 416,237,631.36 839,939,033.95 -50.44 1,084,595,183.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 356,890,294.69 727,684,725.65 -50.96 774,087,826.45 经营活动产生的现金流量净额 856,004,758.44 236,117,357.73 262.53 -37,844,166.75 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增 减（%） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 17,073,727,316.17 15,682,777,503.34 8.87 14,764,688,049.15 总资产 21,707,602,188.56 20,175,290,714.93 7.59 18,502,948,253.96 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） 0.11 0.22 -50.00 0.29 稀释每股收益（元／股） 0.11 0.22 -50.00 0.29 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.09 0.19 -52.63 0.20 加权平均净资产收益率（%） 2.48 5.53 减少3.05个百分点 7.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.13 4.79 减少2.66个百分点 5.10 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.报告期内，营业收入同比下降3.54%，主要系报告期产品价格下滑影响。 2.报告期内，归属于上市公司股东的净利润同比下降50.44%，主要系受产品毛利率下降的影响。 3.经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升262.53%，主要是报告期支付的原材料款减少所致。 4.基本每股收益及加权平均净资产收益率下降，主要系净利润下降及公司发行GDR后总股本增加所影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,345,661,450.61 1,275,128,739.80 1,256,557,307.55 1,254,561,345.39 归属于上市公司股东的净利润 221,446,774.06 59,440,765.88 103,409,293.74 31,940,797.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 149,652,283.18 72,512,052.25 102,319,160.65 32,406,798.61 经营活动产生的现金流量净额 -39,017,808.09 378,727,855.75 373,501,128.17 142,793,582.61 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,110,742.65 404,161,267.49 216,019,424.42 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 58,732,662.12 61,979,423.66 37,460,558.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -22,582,666.55 -197,372,820.40 72,384,136.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益 599,056.60 92,762,470.34 对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,202,750.55 1,178,590.26 225,187.25 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,568,709.16 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益 4,269,267.92 6,019,012.82 1,516,867.61 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,306,765.95 -17,333,180.13 -20,338,285.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 68,157,310.18 3,644,599.93 6,877,062.94 减：所得税影响额 6,880,795.97 76,553,280.88 91,182,097.55 少数股东权益影响额（税后） 20,522,934.04 73,469,304.45 5,217,968.68 合计 59,347,336.67 112,254