翱捷科技：翱捷科技2023年年度报告
公司代码：688220 翱捷科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 √是□否 由于公司所从事的无线通信芯片设计行业具有技术门槛高、高端人才密集、研发周期长、资金投入大的特点，且主要竞争对手均为境内外大型企业，在销售规模还没有达到一定量级的情况下，持续大额研发投入和激烈竞争导致的产品低毛利率是导致公司尚未实现盈利的主要因素。 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人戴保家、主管会计工作负责人杨新华及会计机构负责人（会计主管人员）沈妍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2024年3月29日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，鉴于母公司当前未分配利润为负数，为保证公司的正常经营和持续发展，公司2023年度利润分配方案为不提取法定盈余公积金和任意公积金，也不进行利润分配。本次利润分配方案尚需经股东大会审议批准。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................................10第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................16第四节公司治理...........................................................................................................................66第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................90第六节重要事项...........................................................................................................................99第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................146第八节优先股相关情况.............................................................................................................159第九节债券相关情况.................................................................................................................160第十节财务报告.........................................................................................................................161 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司持续推出新品，规格型号日趋丰富，展现出较强的市场竞争力，销售规模再上台阶，2023年公司实现营业收入259,991.61万元，较上年同期增长21.48%。 为保持核心竞争力，公司持续进行技术累积、产品迭代以及产品布局，全年合计投入研发项目20项，新增项目5项，完成30个项目流片；新接纳高校应届毕业生141人，流片及薪酬总额的增加是报告期内研发投入增加的主要原因，2023年全年研发费用（含股份支付）约11.16亿人民币左右，较2022年增加10.95%。 报告期内，归属于母公司所有者的净利润为-50,582.13万元；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-65,804.06万元，亏损额均比上年同期大幅增加；公司基本每股收益、稀释每股收益均同比增加亏损0.61元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增加亏损0.69元/股，上述变动主要是由于占销售比重最大的芯片产品毛利率因为市场竞争因素从2023年初起一直处于低位，从而导致综合毛利率比去年大幅下降，同时研发费用同比增加所致。 净亏损的增加，致使加权平均净资产收益率下降3.69个百分点，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率下降4.15个百分点。 报告期内由于销售数量增加、销售规模扩大，备货需求相应增加，由此支付的原材料、加工费、劳务费等现金增加，使得经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加流出3.24亿元。 2023年末，公司总资产72.99亿元，较报告期初减少12.31%；归属于母公司的所有者权益63.56亿元，较报告期初减少14.94%；主要系报告期内进行股票回购及经营亏损所致。2023年初 公司推出股份回购计划，截止2023年12月31日公司累计回购股份899.71万股，支付现金6.40亿元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用因涉及到商业秘密，且与供应商及客户签订保密协议，故前五大客户和供应商名称以数字代替。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司自设立以来，始终以蜂窝基带技术为核心，专注于各类无线通信芯片的研发设计和技术创新。作为国内知名的蜂窝基带芯片提供商，公司产品已经广泛应用于各类消费电子和工业控制领域。此外，公司也是国内少数兼具提供大型芯片定制业务和半导体IP授权业务的企业，通过三大主营业务板块间的协同发展及资源整合，拓宽了公司经营渠道，增强了公司抗风险的能力。 2023年度，下游终端应用需求呈现一定程度的回暖迹象，但市场竞争依然激烈。公司针对细分市场需求继续进行产品迭代，产品规格型号日趋丰富，展现出较强的市场竞争力，故报告期内营业收入较上年同期有较大增长。但由于主要竞争对手采用低价竞争策略，公司相应进行价格调整，报告期内占销售比重最大的芯片产品毛利率从2023年初起一直处于低位，销售毛利的下降和大额研发费用的投入使得公司亏损额较上年同期增加。报告期内，公司实现营业收入259,991.61万元，较上年同期增加21.48%；实现归属于上市公司股东的净利润为-50,582.13万元，亏损较上年同期增加25,431.53万元。 2023年，公司芯片产品、芯片定制业务和半导体IP授权三个主营业务板块分别实现收入22.46亿元、2.26亿元和1.23亿元，占营业收入比例分别为86.40%、8.70%和4.75%。 1.芯片销售业务 2023年公司芯片产品收入实现224,629.29万元，在营业收入中占比86.40%，同比去年占比权重增加2.55个百分点。其中蜂窝基带类芯片在公司芯片销售收入中占比最高，2023年实现收入207,921.42万元，在芯片收入中占比92.56%，在营业收入中占比79.97%，下游终端覆盖智能可穿戴、车联网、移动宽带设备、资产管理、金融支付、共享经济、智能能源等多种应用场景。 非蜂窝物联网芯片在公司芯片收入中占比为7.44%，2023年实现收入16,707.87万元，下游终端覆盖智能家电、智能家居、智慧城市、智能表计等多种应用场景。 2.芯片定制业务及IP授权业务 凭借成熟的超大规模芯片设计能力、硬件支持能力以及大量自研IP资源优势，已经为不同领域的头部企业提供芯片定制业务，报告期内，公司继续拓展新客户和新项目，同时助力多个客户的新一代高端产品进入量产；芯片定制业务收入实现22,626.23万元，与去年同比基本持平；在IP授权业务方面，公司自研的高性能图像处理IP授权已经覆盖国内三大知名手机厂商以及其它行业知名系统厂商，并在报告期内完成对多个新、老客户的高端多媒体IP授权和高性能模拟IP授权，取得了良好的经济效益。2023年公司IP授权业务实现收入12,338.49万元，同比增长11.03%。 （二）研发创新方面 公司已经实现从2G到5G的蜂窝基带技术累积，构建起高效、完整的基带芯片研发、技术体系，在信号处理、高性能模拟/射频电路、通信协议栈、低功耗电路设计等多个方面拥有了大量的自研IP，且已经具备了WiFi、蓝牙、LoRa、全球导航定位等多协议的无线通讯芯片设计能力。作为高科技公司，公司始终注重研发创新，持续保持大额研发投入，报告期内研发费用（含股份支付）达到11.16亿元，占营业收入的42.92%，2023年合计投入研发项目20项，其中新建研发项目5项；完成包括首款4G智能手机基带芯片、首款5G RedCap蜂窝物联网芯片、新一代WiFi6芯片、多款LTE蜂窝物联网芯片在内的30次芯片流片。报告期末公司在研项目14项，涵盖5G工业物联网、4G智能手机芯片平台、高集成度中速LTE、商业WiFi6、轻量化5GRedCap终端芯
